|
Актуальность проблемы. Развитие банковского сектора в 2003 году
характеризуется положительной динамикой. Приоритетным направлением деятельности коммерческих банков является привлечение и последующее размещение средств клиентов в части депозитов и кредитов.
На первое октября 2003 года доля привлеченных средств клиентов в сводной валюте баланса отдельных банков составляла до 65,4% и выросла по сравнению с 2002 годом на 5,6%; доля кредитных ресурсов за девять месяцев выросла на 6,9% и составляла до 80,1% суммарной величины активов. Привлеченные средства, в основном, были представлены средствами на счетах клиентов, депозитами и вкладами физических и юридических лиц.
Несмотря на рост доверия к банковской системе со стороны вкладчиков, увеличение объемов кредитования реального сектора экономики, процесс управления активами и пассивами в банке зачастую сводится либо к регулированию показателей ликвидности, либо доходности. В связи с чем при размещении коммерческим банком ограниченного количества привлеченных ресурсов в ссудную задолженность увеличивается риск потери платежеспособности.
Вышесказанное свидетельствует о серьезности проблемы и выводит ее за рамки внутрибанковской, поскольку сбалансированное соотношение между привлеченными и размещенными средствами является не только источником стабильного дохода коммерческого банка, но и гарантией соблюдения интересов его клиентов.
Пути решения задач управления доходностью и ликвидностью коммерческого банка нашли свое отражение в работах зарубежных и отечественных ученых-экономистов: Ч. Дж. Воэлфилла, П.С. Роуза, Д.Ф. Синки мл., Л.Г. Батраковой, Г.Н. Белоглазовой, В.И. Белоцерковского, Э.Н. Василишена, А.К. Екушова, О.И. Лаврушина, Л.Я. Маршавиной, В.М. Усоскина, Е.А. Федоровой, А.Н. Черепанова, З.Г. Ширинской.
Наряду с этим, вопрос совершенствования сбалансированности ликвидности и доходности, в части определения эффективных сроков, сумм и процентных ставок, при размещении пассивов, с учетом их структуры, в ссудную задолженность требует дальнейшего изучения. Таким образом, выбранная тема диссертационного исследования является актуальной.
Целью диссертационного исследования является разработка научно-методического подхода к повышению эффективности процесса управления деятельностью коммерческого банка за счет достижения сбалансированности соотношения между структурой привлеченных во вклады и депозиты и размещаемых за их счет в ссудную задолженность денежных средств.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
1. Уточнить содержание экономического понятия «кредитный потенциал» коммерческого банка.
2. Выявить и классифицировать факторы, влияющие на процесс управления кредитным потенциалом коммерческого банка.
3. Разработать методику прогнозирования уровня устойчивости привлеченных средств коммерческого банка, используемых в процессе управления кредитным потенциалом коммерческого банка.
4. Разработать методику эффективного размещения привлеченных ресурсов в ссудную задолженность.
5. Разработать модель эффективного управления кредитным потенциалом коммерческого банка.
6. Разработать методику определения эффективности управления кредитным потенциалом коммерческого банка.
Объект исследования — коммерческие банки Российской Федерации.
Предмет исследования - организационно-экономические отношения, складывающиеся в процессе кредитования коммерческим банком физических и юридических лиц.
Теоретическую и методологическую основу диссертационной работы составили: законодательство Российской Федерации о банках и банковской деятельности, инструктивные материалы Центрального Банка и Министерства финансов Российской Федерации, материалы периодической печати, отечественная и зарубежная экономическая и правовая литература, материалы официального интернет-сайта Банка России, статистическая информация о деятельности ряда кредитных учреждений, методы математического анализа и программирования.
Научная новизна работы заключается в разработке научно-методического подхода к повышению эффективности процесса управления кредитным потенциалом коммерческого банка, за счет определения эффективных условий размещения ресурсов в ссудную задолженность с учетом уровня их устойчивости, позволяющего минимизировать взаимные риски банка и клиентов и повысить уровень прибыли коммерческого банка.
Наиболее существенные результаты:
1. Уточнено экономическое содержание понятия «кредитный потенциал» коммерческого банка как максимально-возможный объем собственных и привлеченных средств, который коммерческий банк может эффективно разместить в ссудную задолженность.
2. По результатам исследования выявлены и классифицированы факторы по признаку источников их возникновения, прямо и косвенно влияющие на возможные сроки, суммы и процентные ставки размещения привлеченных ресурсов в ссудную задолженность, что позволяет принимать эффективные решения в процессе управления кредитным потенциалом коммерческого банка.
3. Разработана методика прогнозирования динамической устойчивости привлеченных ресурсов, используемых в процессе управления кредитным потенциалом коммерческого банка, позволяющая прогнозировать возможные изменения их структуры в течение срока действия кредитного договора.
4. Разработана методика определения эффективных условий размеще ния привлеченных ресурсов в ссудную задолженность, учитывающая не только кредитоспособность заемщиков, но и состояние внешней среды, что позволяет минимизировать кредитный риск коммерческого банка и максимизировать возможный доход.
5. Разработана модель эффективного управления кредитным потенциалом коммерческого банка с учетом ресурсных и законодательных ограничений, позволяющая эффективно оценить величину ожидаемой прибыли коммерческого банка в процессе трансформации привлеченных средств в ссудную задолженность.
6. Разработана методика определения эффективности управления кредитным потенциалом коммерческого банка, позволяющая комплексно оценивать результаты его использования.
Практическая значимость работы состоит в том, что использование разработанных методик и моделей может позволить специалистам кредитного, планово-экономического отделов оперативно оценить кредитный потенциал коммерческого банка на момент представления кредитной заявки и принять эффективное управленческое решение об удовлетворении ее предложений.
Представленные методики могут быть использованы при оценке качества управления пассивами и активами коммерческого банка в части регулирования основных условий их привлечения и размещения: срочности, возвратности, платности; в процессе обучения студентов; тренинга при повышении квалификации работников кредитных служб банков.
Апробация работы и использование ее результатов. Основные положения и результаты диссертационной работы обсуждались на всероссийских и областных научно-практических конференциях. Результаты проведенного диссертационного исследования были использованы автором при подготовке семи учебных пособий по курсу «Деньги, кредит, банки», курса лекций «Учет и экономический анализ в коммерческих банках» и программ семинаров для студентов Тульского государственного университета.
Основные предложения исследования были апробированы на базе Акционерного коммерческого банка «Приупскбанк» ОАО, г. Тула; Открытого акционерного общества «Ярославский коммерческий банк социального развития», г. Ярославль; Закрытого акционерного общества «Акционерный Тюменский коммерческий Агропромышленный банк», г. Тюмень.
На основании исследований автором было издано две монографии по рассматриваемой теме и опубликовано 7 научных статей, общим объемом 4,1 печатных листа.
Работа изложена на 145 страницах машинописного текста, содержит 24 рисунка, 27 таблиц. Библиографический список включает 139 наименований.
| 
