|
Актуальність теми. Актуальність теми. У дисертації розроблені теоретичні основи методики розслідування легалізації (відмивання) грошових коштів, здобутих злочинним шляхом з використанням кредитно-банківської системи. Розробка методики її розслідування сприяє покращенню процесу розслідування, обранню тактики слідчих дій та оперативно-розшукових заходів в умовах конкретної слідчої ситуації. Безперечно, ця складна проблема потребує широкомасштабного вивчення великого кола факторів та обставин. Відносно недавня поява у Кримінальному кодексі України статті, що передбачає відповідальність за цей злочин, відсутність криміналістичної методики його розслідування, складність розслідування легалізації злочинних прибутків обумовили обрання теми дослідження. Питання побудови такої методики розслідування є одним із перспективних напрямків в криміналістичній науці. Важливе значення у цьому аспекті мало використання наукових концепцій, розроблених у працях В.П. Бахіна, Р.С. Бєлкіна, О.М. Васильєва, А.Ф. Волобуєва, І.Ф. Герасимова, В.Г. Гончаренка, В.А. Журавля, Б.Л. Зотова, А.В. Іщенка, О.Н. Колесніченка,В.О. Коновалової,В.С. Кузьмічова, В.К. Лисиченка, Є.Д. Лук янчикова, Г.А. Матусовського, С.П. Мітричева, М.В. Салтевського, М.О. Селіванова, В.В Тищенка, В.Ю. Шепітька, М.П. Яблокова і багатьох інших. Їх доробки стали поштовхом до створення основ методики розслідування легалізації (відмивання) грошових коштів, здобутих злочинним шляхом, з використанням кредитно-банківської системи. Були також враховані ідеї щодо протидії даному злочину в роботах Т.А. Диканової, М.Г. Жук, В.А. Нікуліної, В.Д. Ларичева, В.В. Лисенко, Р.С. Сатуєва та ін.
Не дивлячись на вагомий внесок вказаних авторів у досліджувану дисертантом проблему побудови методики розслідування легалізації (відмивання) грошових коштів, здобутих злочинним шляхом, вірне розуміння окремих її аспектів, раніше сформульовані висновки та пропозиції потребують уточнень та доповнень. Поява праць М.В. Салтевського „Основы методики расследования легализации (отмывания) денежных средств, нажитых незаконно” (Харків, 2000р.) та В.Ю. Шепітька „Преступные технологии легализации (отмывания) денежных средств и способы их разоблачения. Криминалистический анализ.” (Харків, 2002р.) дещо наблизила вирішення вказаної проблеми в Україні. Автори розкрили власне бачення проблеми розслідування легалізації злочинних прибутків та шляхи її подолання.
Але таке питання потребує спеціального дослідження з урахуванням змін, що сталися останнім часом. Попередження легалізації злочинних прибутків з використанням банківської системи є значним фактором зниження злочинності взагалі, економічної, організованої, зокрема. Аналіз слідчо-судової практики, опитування фахівців показали, що правоохоронні органи зазнають труднощів у визначенні способів злочинної легалізації, шляхів їх викриття, що не сприяє успішному усуненню слідчих помилок. Зазначені обставини зумовили актуальність обраної теми дисертації та визначили необхідність її детального вивчення.
Зв язок роботи з науковими програмами, планами, темами. Дисертація виконувалася відповідно до плану науково-дослідної діяльності кафедри криміналістики Луганської академії внутрішніх справ МВС ім. 10-річчя незалежності України. Робота є складовою частиною загальної науково-дослідної програми учбового закладу „Плану проведення науково-дослідних та дослідно - конструкторських робіт ЛАВС МВС ім. 10-річчя незалежності України на 2004 рік” (п.5).
Дослідження здійснювалося згідно з основними напрямами, визначеними Указом Президента України від 18.02.2002 року №143 „Про заходи щодо подальшого зміцнення правопорядку, охорони прав і свобод громадян” (п.1) і ґрунтувалося на основних положеннях Комплексної програми профілактики злочинності на 2001-2005 рр., затвердженої Указом Президента України від 25.12.2000 р. №1376/200.
Мета і завдання дослідження. У дослідженні визначені теоретичні та організаційні засади боротьби із легалізацією злочинних прибутків з використанням кредитно-банківської системи у сучасних умовах, розроблені науково обґрунтовані рекомендацій щодо вдосконалення напрямків і способів підвищення ефективності криміналістичних заходів протидії злочину.
Реалізація багатопланової та комплексної мети зумовили необхідність вирішення конкретних завдань, серед яких автор визнав важливими такі: - виявлення чинників, що впливають на вчинення легалізації злочинних прибутків у кредитно-банківській системі, аналіз елементів криміналістичної характеристики цього злочину;
- визначення способів вчинення легалізації злочинних прибутків у кредитно-банківській системі;
- характеристика особи злочинця, що займається легалізацією злочинних прибутків;
- обґрунтування необхідності створення комплексної методики розслідування легалізації коштів, здобутих злочинним шляхом, з використанням банківської системи та її зв язку із методикою розслідування предикатного злочину;
- окреслення напрямів розв язання типових слідчих ситуацій з розробкою оптимального блоку слідчо-оперативних заходів їх вирішення, характеристика невідкладних початкових слідчих дій;
- висвітлення необхідності використання спеціальних знань, визначення конкретних завдань їх застосування у формі судової експертизи та перспективних видів судових експертиз при розслідуванні легалізації у кредитно-банківській системі;
- визначення напрямів взаємодії суб єктів розслідування між собою та іншими особами та органами при розслідуванні фактів легалізації злочинних прибутків.
Об єктом дослідження виступають діяльність злочинців при вчиненні легалізації (відмивання) грошових коштів, здобутих злочинним шляхом, з використанням кредитно-банківської системи та діяльність слідчих та оперативних органів з виявлення та розкриття даного виду злочину. Предметом дослідження є механізм вчинення легалізації грошей, здобутих злочинним шляхом, з використанням банківської системи та особливості його виявлення і розслідування на початковому етапі розслідування.
Методи дослідження. Методологічну основу дисертації складає загальний діалектичний метод наукового пізнання об єктивної дійсності, відповідно до якого були представлені у вигляді єдності явище “легалізація грошових коштів, здобутих злочинним шляхом” та практика діяльності правоохоронних органів. В ході дослідження застосовувалися методи пізнання: системного аналізу, системно - структурний, формально-логічний, історико-правовий, статистичний, порівняльно-правовий, конкретно-соціологічний (опитування у формі анкетування), а також методи логіки - синтез, аналіз, індукція, дедукція.
За допомогою методу системного аналізу встановлено необхідність інтеграції знання про криміналістичну природу злочину та зовнішній бік його вчинення, зокрема документальні джерела злочинної легалізації. Системно-структурний метод дозволив визнати роль правоохоронних органів у розкритті, розслідуванні, профілактиці злочину, враховуючи функціональну специфіку органів та осіб, що сприяють розслідуванню або мають умови для вчинення злочину; механізм поєднання легалізації злочинних прибутків із злочинами, що надали можливість одержати прибутки та основні напрямки у методиці розслідування злочинної легалізації.
За допомогою формально-логічного методу класифіковано способи та сліди легалізації злочинних прибутків з використанням банківської системи. Історико-правовий метод використовувався при вивченні появи і розвитку окремих концепцій і поглядів криміналістів на проблему криміналістичної характеристики легалізації коштів та побудови методики її розслідування. З метою опрацювання статистичних даних про поширеність легалізації, узагальнення судово-слідчої практики використовувався статистичний метод. Порівняльно-правовий метод дозволив дослідити окремі положення нормативно-правових актів, стан боротьби із цим видом злочину в Україні, країнах СНД та далекого зарубіжжя. За допомогою конкретно-соціологічного методу із застосуванням спеціально розробленої анкети дисертантом було проведено опитування 100 слідчих, 100 оперативних працівників, які займалися розслідуванням та розкриттям злочинів вказаної категорії, 60 викладачів вищого навчального закладу системи МВС з метою збору додаткової інформації про способи вчинення злочину та протидії йому.
Логічні методи дослідження використовувалися при вивченні аналітичних матеріалів, точок зору авторів з окремих питань предмету дослідження та методики розслідування окремих видів злочину. Вибірково вивчено та узагальнено досвід розслідування 23 кримінальних справ, порушених на території 10 областей України за ознаками ст.209 КК України протягом 2001-2003 рр., що складає 80% з загальної кількості справ, судові вироки за якими вступили в законну силу, а також 10 кримінальних справ, порушених на території суб єктів Російської Федерації, за якими були винесені судові вироки. Специфіка дослідження вимагала міжгалузевого підходу до вирішення його завдань, що гарантувалось залученням положень банківського, фінансового, господарського, цивільного права, управління, інформатики, інших наук.
Наукова новизна одержаних результатів. Дисертація є першим в Україні комплексним монографічним дослідженням проблеми злочинної легалізації у кредитно-банківській системі та основних теоретичних і практичних питань методики її розслідування, що раніше у такому обсязі не вивчались. Головною в теоретичному аспекті роботи є постановка питання про формування основ методики розслідування легалізації грошових коштів, здобутих злочинним шляхом, з використанням банківської системи. Серед положень, які, на думку дисертанта, складають новизну, необхідно назвати такі:
1) вперше з криміналістичних позицій визначається, що встановлюється комплекс (поєднання) предикатного злочину та легалізації злочинних прибутків при розслідуванні, який потребує комплексного підходу і в теоретичних дослідженнях з питань криміналістичної методики розслідування;
2) набула подальшого розвитку розробка криміналістичної характеристики легалізації злочинних прибутків з використанням банківської системи; визначені типові способи вчинення злочину і встановлені критерії їх класифікації;
3) надана характеристика осіб, що займаються злочинною легалізацією у кредитно-банківській системі;
4) вперше складено розширений перелік бухгалтерських, підприємницьких, банківських документів, що можуть містити ознаки первинних злочинів та злочинної легалізації і необхідні для обґрунтованого порушення кримінальної справи, подальшого розслідування;
5) розкрито сутність типових слідчих ситуацій, які виникають при розслідуванні, зміст та специфіку слідчих дій та оперативно-розшукових заходів на початковому етапі розслідування, спрямованих на їх розв язання. Розвинуті положення щодо оптимального вирішення типових слідчих ситуацій на наступному етапі розслідування, обумовлених поведінкою обвинуваченого;
6) запропоновано алгоритм невідкладних слідчих дій на початковому етапі розслідуванні;
7) показані форми взаємодії з органами та особами, що сприяють розслідуванню та попередженню злочину на державному та міждержавному рівнях;
8) узагальнено можливості судових експертиз, притаманних розслідуванню злочинної легалізації.
Практичне значення одержаних результатів полягає у формулюванні рекомендації щодо вдосконалення криміналістичних засобів боротьби із легалізацією злочинних прибутків. Пропозиції автора було враховано при розробці навчальних, науково-дослідних планів, методичних рекомендацій, що підтверджується актами впровадження результатів дослідження, відповідними довідками. За результатами дисертації до Управлінь МВС України в Луганській та Запорізькій областях надіслано доповідні записки з метою впровадження відповідних рекомендацій в практику слідчих та оперативних працівників, пропозиції, що знайшли своє застосування в слідчих органах та оперативних підрозділах УМВС України цих областей.
Апробація результатів дисертацій. Дисертація виконана та обговорена на кафедрі криміналістики Луганської академії внутрішніх справ МВС ім. 10-річчя незалежності України. Основні положення дослідження були викладені та схвалені на засіданнях кафедри і впроваджені у навчальний процес на курсах перепідготовки та підвищення кваліфікації, кафедри криміналістики ЛАВС МВС імені 10-річчя незалежності України, кафедри криміналістики Запорізького юридичного інституту МВС України, кафедри організації розслідування злочинів Навчально-наукового інституту підготовки слідчих і криміналістів Національної академії внутрішніх справ МВС України.
Погляди з проблем дослідження автор представив на Всеукраїнській науково-практичній конференції „Боротьба з наркобізнесом: проблеми та шляхи їх вирішення” (Одеса, жовтень, 2002 р.); Міжнародній науково-практичній конференції „Нове кримінальне і кримінальне-процесуальне законодавство та завдання юридичної підготовки кадрів органів внутрішніх справ України” (Луганськ, травень, 2002 р.); Міжнародній науково-практичній конференції „Ідея правової держави: історія і сучасність” (Луганськ, квітень, 2003 р.).
Публікації. Основні положенні та висновки містяться у 11 наукових статтях, 8 з яких опубліковано в збірниках, що входять до переліку наукових фахових видань, у 3 тезах доповідей на науково-практичних конференціях.
Структура дисертації визначається її метою, завданнями та предметом дослідження. Робота складається із вступу, двох розділів, що включають сім підрозділів, висновків, додатків і списку використаних джерел. Повний обсяг дисертації складає 172 сторінки, додатків 52 сторінки (23 додатки), список використаних джерел складає 31 сторінку (307 найменувань).
| 
