|
Актуальность исследования. Переход к рыночным условиям хозяйствования, бурные процессы приватизации и корпоратизации и развитие частного предпринимательства привели к тому, что за последнее десятилетие акционерные общества стали наиболее распространенной организационно-правовой формой хозяйствования. Этому способствовало не только наличие весомых преимуществ данной организационно-правовой формы, обеспечивающих стабильность имущественной основы хозяйствования и гибкость корпоративного управления, но, прежде всего, ее адекватность потребностям современной высококонцентрированной экономики, нуждающейся в динамичных механизмах привлечения инвестиционных средств. Не менее важным является то, что данная организационно-правовая форма хозяйствования, включающая механизмы налаживания корпоративных связей, может способствовать стабилизации хозяйственных связей и вывода экономики на качественно новый уровень экономики высокоорганизованной. Важная роль акционерных обществ в перспективном развитии экономики Украины требует совершенствования правового обеспечения их деятельности на основе теоретически обоснованных и экономически значимых подходов, с учетом существующих практических проблем и в целях их разрешения.
Из всех существующих видов хозяйственных обществ акционерному обществу свойственна наиболее сложная конструкция. Исследованию ее сущности были посвящены труды выдающихся ученых конца XIX - начала XX в.в. Г.Ф. Шершеневича, А.И. Каминки, Д.М. Генкина и др. Проблема правовой оценки правоотношений, возникающих при создании и деятельности акционерных обществ и правовой природы учредительных документов получила отражение и научную разработку в целом ряде исследовательских работ наших современников – И.В. Спасибо-Фатеевой, О.М. Винник, Е.Р. Кибенко, Н.А. Саниахметовой, Т.В. Кашаниной, В.В. Лаптева, И. Красько, С.Н. Грудницкой, А.С. Удовиченко, О.В. Щербины, О.А. Пидопригоры, В. Бобровой, О.Н. Садикова, О.Е. Орловой, Н.В. Козловой, Г. Цепова, Г. Лобанова, А.Ю. Бушева, О.Ю. Скворцова, М.И. Горелика и других ученых и практиков.
Однако, не смотря на то, что исследованию правовой природы учредительных документов хозяйственных обществ вообще и акционерного общества, в частности, посвящено много серьезных научных работ, и в законодательстве закреплены определенные принципы правовой оценки возникающих отношений, в науке сохраняется дискуссионность. В своей основе она отчасти является отражением продолжающегося научного спора о способах организации экономики и ее правового регулирования, но во многом является результатом недостаточной теоретической разработки существующих практических проблем и путей их урегулирования.
Недостаточная глубина теоретической разработки вопроса и весомость аргументации разноплановых подходов не содействует определению наиболее эффективных путей решения существующих проблем. Десятилетняя история развития украинского законодательства принесла лишь начальные результаты на пути становления эффективной законодательной базы. 16 января 2003г. Верховной Радой Украины были приняты Хозяйственный и новый Гражданский кодексы, которые предусматривают со вступлением в действие урегулирование ряда существующих практических проблем. Более широкое регулирование предусматривается в рамках специального Закона «Об акционерных обществах», проект которого находится на стадии доработки. Однако, как показывает анализ, предусмотренное принятыми кодексами и законопроектом регулирование не обеспечивает полного решения существующих практических проблем, заложенные в кодексах основы правового регулирования требуют дальнейшего развития. Это свидетельствует о необходимости дальнейших научных разработок.
Сохраняющаяся спорность вопроса о правовой природе учредительных документов, существующее несовершенство законодательного регулирования свидетельствует об актуальности темы исследования.
Связь работы с научными программами, планами, темами. Данное исследование выполнено в соответствии с планом научно-исследовательских работ Института экономико-правовых исследований НАН Украины в рамках темы 3.1.10.14 «Экономико-правовые проблемы усиления роли государственного и корпоративного регулирования в стабилизации и развитии экономики» подтемы «Исследование проблем акционерного права и корпоративного управления» (номер госрегистрации 0199U001838), в которой диссертант принимал участие как соисполнитель..
При выполнении темы автор провел исследование правовой природы, состава и содержания учредительных документов акционерных обществ, обосновал новые теоретические положения и предложения по совершенствованию правового регулирования в данной сфере общественных отношений.
Цель и задачи исследования. Целью исследования является углубленная разработка хозяйственно-правового подхода в определении правовой природы учредительных документов акционерного общества, их состава и содержания, анализ опыта правового регулирования и существующих практических потребностей, разработка предложений по совершенствованию законодательства.
В соответствии с целью в диссертационной работе были поставлены и решены следующие задачи:
Проанализированы теоретические источники, действующее законодательство Украины и законопроекты, хозяйственная практика, зарубежный опыт правового регулирования по теме исследования;
определена правовая природа учредительных документов акционерного общества на основе проведенного анализа правоотношений, складывающихся в процессе создания и деятельности акционерного общества, существующих точек зрения относительно их правовой оценки; исследованы особенности документального оформления правоотношений в открытых и закрытых акционерных обществах и обоснованы предложения к законодательству;
определены преимущества хозяйственно-правового подхода в правовом регулировании оснований и последствий признания учредительных документов недействительными, обоснованы соответствующие предложения по совершенствованию законодательного регулирования.
Объектом исследования являются отношения, которые возникают в процессе создания и деятельности акционерного общества, в частности, и хозяйственных обществ, в целом. Предметом исследования является правовая природа, состав и содержание учредительных документов акционерного общества.
Методологическая основа исследования. При осуществлении исследовательской работы были применены диалектический, структурный, синтетический, логический, юридический, сравнительно-правовой, статистически-правовой методы. Правовая природа учредительных документов исследована с помощью диалектического и системно-структурного методов. В исследовании хозяйственной практики использован метод анализа и обобщений. Формально-логический и логико-юридический методы применены для выявления недостатков законодательного регулирования и обоснования направлений его усовершенствования. С помощью сравнительно-правового метода обобщен зарубежный опыт правового регулирования создания акционерных обществ и особенностей их учредительных документов. Статистически-правовой метод использован для обоснования направлений правового регулирования статуса акционерных обществ.
Теоретическую основу исследования, кроме работ вышеуказанных авторов, которые касаются непосредственно вопросов правовой природы учредительных документов, составили общетеоретические работы основоположников и сторонников хозяйственно-правовой школы В.К. Мамутова, Г.Л. Знаменского, А.А. Чувпило, В.Н. Гайворонского, И.Е. Замойского, Г.В. Пронской, В.С. Мартемьянова, О.М. Олейник, А.Г. Бобковой, В.С. Щербины, В.В. Хахулина, Д.Х. Липницкого, В.П. Богуна, Е.С. Янковой, В.Ю. Полатая и др.
Эмпирическую базу исследования составили нормативные акты Украины и зарубежных стран, которые регулируют порядок организации и деятельности хозяйственных обществ, статистические материалы, учредительные документы акционерных обществ, дела, которые рассматривались в хозяйственных судах Украины, обзоры практики хозяйственных судов, разъяснения Высшего хозяйственного суда.
Научная новизна исследования состоит в том, что оно является первым в Украине комплексным хозяйственно-правовым исследованием, в котором правовая природа, состав и содержание учредительных документов акционерных обществ современного периода анализируются с учетом принятых Хозяйственного и Гражданского кодексов Украины.
В диссертации сформулированы новые выводы, которые получены автором лично. Впервые:
1.Характеризуются стадии процесса учреждения акционерного общества, а именно выделены: стадия заключения предварительных договоров, направленных на создание общества (договора между учредителями о создании общества, других договоров в его исполнение, для открытых акционерных обществ - также договоров подписки); стадия заключения учредительного договора – многостороннего соглашения, заключаемого на учредительном собрании между лицами, принимающими участие в учреждении общества, об одобрении предварительных договоров, создании акционерного общества и определении его правового статуса; стадия государственной регистрации общества. Многостороннее соглашение закрепляется в учредительном договоре, уставе, может закрепляться в решении о создании общества, если по законодательству названные документы выделяются в качестве самостоятельных учредительных документов, и вступает в действие с момента государственной регистрации.
2.Доказана необходимость учета отличия учредительного договора акционерного общества как соглашения и как локального нормативного акта. Учредительный договор акционерного общества как соглашение – это подлежащая государственной регистрации сделка двух и более лиц о создании акционерного общества и определении его правового статуса. Учредительный договор как локальный нормативный акт – это один из учредительных документов акционерного общества, регламентирующий внутренние отношения в акционерном обществе. Это может рассматриваться как свидетельство двойственной природы учредительного договора как соглашения и локального нормативного акта. По этому вопросу имеются разночтения в отдельных статьях принятых Хозяйственного и Гражданского кодексов, которые детально проанализированы в диссертации. Обоснованы предложения по их устранению.
3.Обоснована необходимость комплексного подхода в определении правовой природы учредительных документов и их определение как корпоративных нормативных актов с элементами частноправового и публично-правового характера. По правовой природе учредительные документы традиционного акционерного общества являются корпоративно-правовыми актами комплексного характера, которые сочетают в себе элементы частноправового и публично-правового регулирования и устанавливают порядок организационно оформленной совместной деятельности учредителей и участников корпоративного субъекта хозяйствования. Учредительные документы нетрадиционного единоличного акционерного общества – корпоративно-правовые акты комплексного характера, которые сочетают в себе элементы частноправового и публично-правового регулирования и устанавливают порядок организационно оформленной деятельности учредителя (участника) единоличного корпоративного субъекта хозяйствования, которые в случае расширения круга участников требуют утверждения по процедуре, предусмотренной для нового учреждения.
Усовершенствовано:
4.Обоснована целесообразность использования японского опыта в правовом регулировании порядка учреждения общества путем открытой подписки на акции, а именно: целесообразно предусмотреть опубликование проекта устава вместе с информацией о выпуске акций в установленном законом порядке, возможность внесения в него изменений на учредительном собрании и право лиц, голосовавших против таких изменений, требовать возврата сделанных взносов и возмещения убытков, а также непродолжительные сроки для подачи соответствующих заявлений, внесения изменений в проект устава в части размера уставного капитала и созыва повторного учредительного собрания.
5.Определена необходимость предусмотреть в законодательстве, с использованием немецкого опыта, специальную процедуру “последующего учреждения” в случае единовременного учреждения общества с проведением открытой подписки на акции после государственной регистрации общества. В частности, предлагается предусмотреть, что договоры, заключенные обществом до проведения первого общего собрания по результатам открытой подписки на акции подлежат утверждению решением общего собрания со внесением соответствующих изменений в устав и их государственной регистрацией, а должностные лица общества несут солидарную с учредителями полную ответственность по обязательствам, возникшим до регистрации соответствующих изменений.
6.Обоснована необходимость установления в законе, что акции закрытого акционерного общества распределяются между учредителями или среди заранее определенного круга лиц и не могут распространяться путем подписки, покупаться и продаваться как на бирже, так и на организационно оформленном внебиржевом рынке ценных бумаг. Акционеры закрытого акционерного общества, а также общество имеют преимущественное право на приобретение акций, отчуждаемых другими акционерами общества.
Получило дальнейшее развитие:
7.Обоснованы предложения относительно механизма реализации преимущественного права приобретения акций закрытого акционерного общества, которое целесообразно закрепить в Законе «Об акционерных обществах», а именно предлагается: специально оговорить право акционеров на первоочередную реализацию своего преимущественного права приобретения акций; предусмотреть, с использованием японского опыта, право общества передать свое преимущественное право приобретения акций другому лицу; установить специальное регулирование цены приобретения акций закрытых акционерных обществ в порядке реализации преимущественного права, а именно предусмотреть, что преимущественное право приобретения акций осуществляется по номинальной цене, если иное не предусмотрено уставом.
8.Обосновано предложение о дополнительном установлении специальных последствий недействительности учредительных документов акционерного общества – понуждения к заключению учредительного договора надлежащим образом и приведению учредительных документов в надлежащее состояние, если это необходимо для обеспечения правового хозяйственного порядка, и признание учредительных документов действительными в случае приведения их в надлежащее состояние.
9.Обосновано предложение по специальному регулированию последствий недействительности учредительных документов относительно правовой судьбы совершенных в ходе деятельности сделок, а именно, целесообразно установить, что признание учредительных документов недействительными само по себе не влечет недействительности сделок, совершенных до признания учредительных документов недействительными.
Практическое значение полученных результатов. Результаты исследования использованы при подготовке докладных записок Верховной Раде Украины «Изменения и дополнения к проекту закона Украины «Об акционерных обществах» (№299/640 от 28.12.01г), «Об усовершенствовании правового регулирования деятельности закрытых акционерных обществ» (№299/642 от 28.12.01г.). Результаты исследования использованы при подготовке монографии «Экономико-правовые и организационные предпосылки обеспечения конкурентоспособности экономики». Результаты исследования использованы также при доработке проекта Хозяйственного кодекса Украины и при подготовке учебного пособия монографического типа «Хозяйственное право». Положения диссертационной работы могут быть использованы в хозяйственном судопроизводстве при рассмотрении споров, которые возникают между акционерными обществами и их участниками, в научно-исследовательской работе, в учебном процессе по курсам “Хозяйственное право”, “Корпоративное право”.
Личный вклад соискателя состоит в выполнении самостоятельного исследования, обосновании научных положений, разработке предложений по совершенствованию законодательства на основе анализа действующих правовых норм, практики правоприменения, а также зарубежного опыта. Вклад соискателя в совместно опубликованных работах отмечен отдельно в списке научных работ в автореферате.
Апробация результатов диссертации. Основные результаты исследования обсуждались на региональной научно-практической конференции “Стратегия управления социально-экономическим развитием региона на период до 2010 года” (г. Донецк, 28-30 сентября 1999 г.), научной конференции профессорско-преподавательского состава экономико-правового факультета Донецкого государственного университета МОН Украины (г. Донецк, апрель 1999 г.), итоговой научной конференции Донецкого национального университета МОН Украины за период 1999-2000 гг. (г. Донецк, апрель 2001 г.).
Публикации. Основные результаты исследования изложены в 8 научных статьях общим объемом 4,2 п.л., из которых 3,2 п.л. принадлежат соискателю лично.
Структура диссертации обусловлена целью и задачами исследования. Работа состоит из вступления, четырех разделов, объединяющих восемь подразделов, выводов. Общий объем диссертации составляет 180 страниц компьютерного текста. Работа содержит также список использованных источников из 203 наименований, 2 рисунка, таблицу, приложения.
| 
