|
Див.: Конституція України. Відомості Верховної Ради України. – 1996. -№ 30, Стаття 8.
Див.: Проблеми і перспективи розвитку фінансової системи України. Науково-практична конференція. Доповіді, повідомлення.-К.: НДФІ, 1998.- С.65-77. І.В.Шамова. Грошово-кредитні системи зарубіжних країн: Навчальний посібник.-К.: КНЕУ, 2001.- 193 с.
Див.: Бельский К.С. Финансовое право: наука, история, библиография. - М.”Юрист”, 1995.- 246 с.; Власенко Н.А. Язык права.- Иркутск., 1997.- 195 с.; Грачева Е.Ю., Кукфакова Н.А., Пепеляев С.Г. Финансовое право для студентов вузов и практических работников финансовых учреждений. - М.:ТЕИС, 1995.- 374 с.; Фінансове право (за законодавством України). - К.:”Вентурі”, 1995.-320 с; Финансовое право. - М.: “Юрист”, 1996.- 424 с.
Див.: Лютий І.О. Грошово-кредитна політика та механізм її реалізації в Україні. Автореф. дисерт. доктора екон. наук.- К.: Київський національний університет імені Тараса Шевченка.,2000,- 40 с.
Правовідносини, як одне з фундаментальних понять правової науки, виражають особливий вид регулюючого взаємозвўязку права із суспільними відносинами ( див.: Халфина Р.О. Общее учение о правоотношении. - М.: Юридическая література., 1974.-С.6.
Див.: Закон України “Про фінансові послуги та державне регулювання ринку фінансових послуг”. - Відомості Верховної Ради України., 2002. №1.
Див.: Енциклопедія банківської справи України. - К.: “Молодь”, 2003.- С. 151-152, 155-166, 306-308.
Використання англійського терміну “enforcement”, тобто примусове використання права або примусове правозастосування, примус до виконання вимог законів, обумовлено відсутністю адекватного по своїй лаконічності українськомовного терміну.
Див.: Гроші та кредит. За ред. М.І.Савлука. - К.: КНЕУ, 2001,-С. 14. Гроші та кредит. За ред. БМ.Івасіва. - К.: Карт-бланш, 1999,- С..87. Финансы. Денежное обращение. Кредит. Под ред. Л.А.Дробоздиной. - М.: Финансы: ЮНИТИ, 1997. - С.79.
Див.: Банківська справа.-2002.- N 6. С.51.
Див.: Чалий Ю.І. Договір банківського кредиту та правові засоби забезпечення поворотності кредитних грошей. Автореферат дисерт. канд. юрид.наук.-Харків.,1997.- 22 с.
Див.: О.В. Васюренко .Банківський менеджмент. Посібник.-К.: “Академія”, 2001,-С.157.
Див.: “Право України” –2003.- № 5.- С.152-153; А.Т.Ковальчук. Грошово-кредитна сфера у правовому вимірі // Банківська справа. - 2003.- № 3.- С.. 38 – 45.
“Банківська справа.-2002.- N 6. С. 54.
Див.: Бирман А.М. Очерки теории советских финансов. - М.,1975; Братусь С.Н. Предмет и система советского гражданского права.- М., 1963; Вознесенский Э.А. Методологические аспекты анализа сущности финансов.- М..1974; Ровинский Е.А. Основные вопросы теории советсткого финансового права. - М., 1961.
Роде Э. Банки, биржи, валюты современного капитализма. - М.: Финансы и статистика.,1986.- 243 с.
Див.: А.Худяков. Финансовое право республики Казахстан. - Алматы. «Каржи-Каржат». 1995.- 221 с.
Там само, с. 30.
Там само.
В.Д.Лагутін. Кредитування. Теорія і практика. - К. :”Знання”. -2000. - С.13.
Там само.
“Якщо кредитування здійснює недержавний банк, то відношення, що при цьому виникає, не можна розглядати як фінансове”. “Не фінансовим буде любе відношення, що виникає між недержавними суб’єктами” (А.Худяков. Названа праця., с. 30,31). На перший погляд, можна було б просто ігнорувати подібні ретроградні точки зору, як би вони не ретранслювалися молодими науковцями у сучасних працях.
Див.: А.Ковальчук. Грошово-кредитні відносини у правовому вимірі // Банківська справа. - 2003.-№ 3.- С. 29-42.
Див.: Н.И.Матузов, А.В.Малько. Теория государства и права. Учебник. - М.: ”Юрист”, 2002.
Див.: Братко А.Г. Банковское право (теория и практика).- М.:”Приор”, 2001.- С.23-32. Финансовое право. Под ред. Н.И.Химичева. М.: “Юрист”, 2002.- С. 35, 228.
М.В.Карасева. Финансовое правоотношение. М: НОРМА.- 2001.- С. 33.
“Фінансові правовідносини можуть виникати у вигляді найрізноманітніших комбінацій суб’єктів, але при одній обов’язковій умові – одним з них має бути держава: або в цілому, або ж у якійсь своїй частині ( А.Худяков. Названа праця, с. 66).
А.Худяков. Названа праця. С. 59.
Там само.
“Можна стверджувати, що фінансове правовідношення виникає і розвивається в сфері фінансової діяльності держави і муніципальних утворень” (М.В.Карасьова. Названа праця, с. 49).
Проблеми і перспективи розвитку фінансової системи України. Матеріали науково-практичної конференції. К.: НДФІ., 1998.- С. 16.
Там само.
Див.: Бюджетний кодекс України.-К.: Атака, 2003.- с.3-15
Див.: О.П.Орлюк. Фінансове право.- К.: Юрінком Інтер, 2003.- 527 с.
Див: Євген Марчук. Україна: нова парадигма поступу. Аналітичне дослідження. - К.: ”Авалон”, 2001.- 215 с.
Див.: Ерылеева Н.Ю. Пруденциальное регулирование банковской деятельности в России и Польще // Государство и право. 1997. № 8.- С. 93-95.
див.: Воронова Л.К. Правовые основы расходов государственного бюджета в СССР., Киев.1981.- С.19.
Див.: Лившиц Р.З. Современная теория права., с.. 5-11; Общая теория права. Под ред. А.С.Пиголкина.- М..1994.-С. 205-210.: Г.В.Назаренко. Общая теория права и государства. М.: “ОСЬ-89”, 2001.- 174 с.
Скакун О.Ф. Теория государства и права: Учебник – Харьков, 2000. - С.260-261; Є Курінний. Об’єкт права: доктринальні питання визначення категорії // Право України, 2003.- № 10.- С. 33.
Див.: Арбітражний процесуальний кодекс України. Офіційні тексти.-К.,1991; Господарський кодекс України. Офіційні тексти.- К.: ”ЮРкомінтер”, 2003., стаття 4; Цивільний кодекс України. Офіційне видання. - К.: ”Парламентське видання”,2003., - ст.1; глава 71.
Див.: Закони України: “Про банки і банківську діяльність”; “Про Національний банк України”; Про бюджетну систему України; “Про систему оподаткування (у ред. Закону від 18.02.1997 р.); “Про податок на додану вартість”; “Про оподаткування прибутку підприємств”.
Див.: “Законодавчі і нормативні акти з банківської діяльності”. Видається НБУ з травня 1996 року.; “Вісник Національного банку України”. Науково-практичний журнал НБУ. Видається з травня 1995 року.
Д.А.Керимов. Методология права.-М.: Аванта., 2001. С.13.
“Праву протистоять далеко не всі закони, а лише антиправові закони” (Там само., С.331).
Г.В.Назаренко. Общая теория права и государства, с. 9-12.
Право України , 2003. - № 10. - С. 33.
Див.: Кулагин М.И. Предпринимательство и право: опыт Запада. - М.: ”Юридическая мысль”,1992. - С. 217.
Див.: М.Кучерявенко. До питання про систему фінансового права // Право України.-2003.- №4.- С. 33-36.
“Для України необхідна конструктивна інтервенція держави в економіку” / В.К.Черняк. Модель економіки: вибір України // Економіка України., 1995.- № 9.- С.34).
Див.: В.В.Геращенко. Предисловие к учебнику “Банковское право Российской Федерации. Особенная часть. Том 1. М.: ”Юрист”. –2002.- С. 5-6.
Див.: Основи економічної теорії. Політ економічний аспект.-К.: Знання-Прес, 2003.- С.118-129.
Див.: Власов Ю.Л. Проблеми тлучасення права.-К.: ІДП ім..Корецького НАНУ, 2001.-с.14-15.
Актуальные проблемы гражданского права. Выпуски І-ІV. М.: “Норма”. 2000-2002 .- 426 с.
Див.: Либерман. Е.А. План, прибыль, премия. - Харьков. 1967; Д.В.Валовой. Экономика абсурдов и парадоксов. - М.: ”Экономика”. 1969.
Ровинский Е.А. Основные вопросы теории советского финансового права. М.: “Советское право”, 1960. - 272 с. ; Лисичкин Г.С. План и рынок. - М.:Экономика, 1966. - 165 с.
Див.: Бутенко А.П. Государство: его вчерашние и сегодняшние трактовки // Государство и право.-1993. № 7; Варьяс М.Ю. Правопонимание: опыт интегративного подхода. - М.: ”Аванта”, 1999.- с.5-7.
Детальніше про це див.: Н.О.Гуторова. Кримінально-правова охорона державних фінансів України. - Харків., 2001.- 383 с. В.М.Попович. Правові основи банківської справи та її захист від злочинних посягань. - К.: КШК ДПФ,1994. - 260 с.; А.А.Сапожков. Кредитные преступления. - М.: Юридический центр, 2002. – 238 с.
Н.И.Матузов, А.В.Малько. Теория государства и права. - М.: “Юрист”, 2002.-С. 314-318.
Див.: Спільна заява Кабінету Міністрів України та Національного банку України про взаємодію у реалізації економічної, грошово-кредитної та валютної політики. Від 29.01.2002 р.
Див.: Правовые акты. Учебно-практическое и справочное пособие. - М.: ”Юринформцентр” - 1999.-С. 23.
Див.: Каримов Д.А. Методология права.-М.: Аванта, 2001.-С.13
Див.: М.В.Карасьова. Названа праця, с. 58.
Див.: Банківська справа. - 2003. - № 3.-С. 9.
Див.: Постанова Кабінету Міністрів України і Національного банку України., № 103 від 29.01. 2002 р.
Див.: А.Г.Зюнькін. Фінансове право. Опорний конспект лекцій. - К.: МАУП.,2003.- 160 с.
Юрій Буздуган. Постіндустріальна система України (Неефективна економіка). К.: “Софія”. - 1999.- 160 с.
Див.: Бюджетний кодекс України (станом на 15.02.2003 р.), ст. 7.
Див.: Популярна юридична енциклопедія.- К.: Юрінком Інтер,2002.- с. 327.
Див.: Перегляд судових рішень в Україні: вдосконалення процедури (нотатки з науково-практичного семінару) // Право України.-2003.- № 8.- С. 143-144.
Див.: В.М.Попович. Правові основи банківської справи та її захист від злочинних посягань. - К.: КШК ДПФ.,1994.; А.А.Сапожков. Кредитные преступления. - М.: ”Юридический центр”, 2002.- 238 с.
Див.: “Про заходи щодо розвитку системи протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму”. Указ Президента України.,” № 740 від 22.06.2003 р.
Див.: Бюджетний кодекс України. К.: Атака., 2003, ст. 2., п. 22.
Див.: Є.К.Марчук. Виступи. Інтерв’ю. Статті. Книга друга. - К.: ”Знання”,1998. - С. 25-39, 351-409.
Див.: А.А.Чухно. Цивілізаційний і формаційний підходи і роль в економічній теорії і суспільній практиці// Економіка України. - 2001. N 6,-С. 41.
Див.: Лысенко Е. На смену классическому кредитованию приходят овердрафт, авалирование и домициляция. // Мир денег. - 2001., N 3,-С. 16-17.
Див.: Закон України “Про банки і банківську діяльність”, глава 12, стаття 66.
В.С.Стельмах, А.О.Єпіфанов, Н.І.Гребенюк, В.І.Міщенко. Грошово-кредитна політика в Україні. Друге видання. - К.: ”Знання”, 2003.- С. 7).
Традиційно, за законами наукової інерції, дана позиція відтворюється деякими авторами і в наші часи (див.: М.В.Коноплева. Названа праця, с. 80-81).
Див.: Рынок ценных бумаг. Теория и практика. К.: МАУП.- 1997.- С. 83-94.
Див.: Україна в перехідному періоді. Матеріали міжнародного семінару з питань макроекономічної політики. К.:”Альтерпрес”.-2000.- С. 37-44, 153-158.
Див.: Г.В.Нестеренко. Общая теория права и государства, с.32 .
Див.: Фінансове право. Підручник. Кер. автор. колект. і відп. ред. Л.К.Воронова. - Х.: “Консум». - 1998. - 496 с.; О.П. Орлюк. Фінансове право.Навчальний посібник.-К.: Юрінком Інтер, 2003.- 527 с.
Див.: Є.В.Карманов. Банківське право України. - К.: “Консум”- 2000.- 463 с.; Банківське право України. Під ред. А.О.Селіванова.- К.:”Видавничий дім”.,2000.- 368 с.; О.А.Костюченко, Правові аспекти банківської діяльності.-К.: Криниця, 2003.- 320 с.; О.П.Орлюк. Теоретичні питання банківського права і банківського законодавства.-К.: Юрінком Інтер, 2003.- 102 с.
Див.:О.Ющик. Право: у пошуках дефініції // Право України.-2003.-№ 6,с.105.
Там само.
В Литвин. Виробити колективну лінію Верховної Ради України // Право України. - 2003. - № 10. - С. 9.
Огляд думок з приводу цієї проблеми див.: Актуальные проблемы гражданского права. Под ред. М.И.Брагинского. - М., 1998. - С. 109-120.
Там само.
Иофффе О.С. Правоотношение по советскому гражданскому праву. - Л., 1949. - С. 81, 83.
Є.Курінний. Об’єкт права: доктринальні питання визначення категорії // Право України. - 2003.- № 10.- С.33-36.
Див.: Дудин А.П. Объект правоотношения. – Саратов,1985. - С.68.
Теория государства и права. – Саратов, 1995. - С.405.
Див.: Ровинский Е.А. Основные вопросы теории советского финансового права. - М.: Юридическая литература., 1961.- 268 с.
А.Худяков. Финансовое право республики Казахстан, с. 31.
М.В.Карасева. Финансовое правоотношение, с. 27.
Див.: А.Г.Зюнькін. Фінансове право. Опорний конспект лекцій, с. 20-21.
Див.: Пацурківський П.С. Праові засади фінансової діяльності держави: проблеми методології.-Чернівці:ЧДУ, 1997.- с. 10-17.
Див.: Финансы. 1993.№ 3.С.20-21.
Карасева М.В. Финансовое правоотношение. - С. 18.
Агафонова Н.В. Правовий режим акредитиву як форми безготівкових розрахунків. Дисертація на здобуття канд.. юрид. наук (спеціальність – 12.00.07). Київський нац. ун-т ім. Т.Шевченка, 2002. - С. 11.
Там само, с. 12.
Агафонова Н.В. Правовий режим акредитиву як форми безготівкових розрахунків. Автореферат дис. канд. юрид. наук. Київський нац. ун-т, 2002, с. 9.
Див.: Козлов Ю.М. Советское финансовое право. - М.,1967
Див.: Банковское дело. Управление и технологии. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001.-С. 81.
Див.: Є.В.Карманов. Банківське право України.К.2002, 463 с.; О.П.Орлюк. Теоретичні питання банківського права і банківського законодавства, С.5-45.
Закон України. Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг. - Відомості Верховної Ради України, 2003.- № 1
Див.: І.В.Шамова. Грошово-кредитні системи зарубіжних країн. - К.: КНЕУ.-2001.- С. 48.
Див.: Попович В.М. Правові основи банківської справи та її захист від злочинних посягань. - К.: “Дія-плюс”, 1994. - С. 8-13.
Про внутрішнє і зовнішнє становище України в 2002 році. Послання Президента України до Верховної Ради України. - К.: Інститут стратегічних досліджень, 2003 .
Див .: Горбунова О.Н. Выделять банковское право в отдельную отрасль права пока еще рано // Юридический мир. - 1998. № 8.- С.15.
Див.: О.А.Костюченко. Правові аспекти банківської діяльності, с.9-35.
Н.О.Гуторова. Кримінально-правова охорона державних фінансів України.-Харків.: Вид-во Нац. ун-ту внутрішніх справ, 2001.- С. 9.
Практична нелигітимність даної позиції наочно підтверджується ринковими реаліями, на які буде змушене реагувати і найбільш ретроградне крило представників фінансового права.
М.Кучерявенко. До питання про систему фінансового права // Право України. - 2003. - № 4.- С.36.
Див.: А.Т.Ковальчук. Грошово-кредитні відносини у правовому вимірі // Банківська справа. - 2003.-№ 3.- С.32-45.
Див.: Халфина Р.О. К вопросу о предмете и системе советского финансового права / Вопросы советского административного и финансового права. - М., 1952. - С.182-214.
Л.К.Воронова, И.В.Мартьянов. Советское финансовое право. - К., 1983. - С. 23-25.
Годме Поль Мари. Финансовое право. Переклад з французької. - М.: “Прогресс”, 1978. - С. 37.
Аналогічну формулу фінансового права продублювали автори нещодавно виданого підручника “Фінансове право” (ред. І.М.Пахомов). - Х.: ”Одиссей”. - С. 23.
Финансовое право. Под ред. проф. Н.И. Химичевой .- М.:БЕК, 1996. - С. 13.
Див.: Общая теория финансов.- М.,1995.- С. 31-33.
Див.: Государство и право // 2004.-№ 1.- С. 19-24.
Див.: Право України. - 2003. - № 4.- С. 34-35.
Л.А.Лунц. Деньги и денежные обязательства. Юридическое исследование. -М.: Госфиниздат, 1927; Л.А.Лунц. Денежное обязательство в гражданском и коллизионном праве капиталистических стран. - М.: Госюриздат, 1948.-347 с.
Л.А.Лунц. Деньги и денежные обязательства в гражданском праве (переиздание). - М.: “Статут”, 1999. - 329 с.
Див.: Финансовые правоотношения, их особенности и виды. - В кн.: Финансовое право. - М., 1966. - С. 33-37.
Фінансове право. Підручник. - М.: БЕК.-1996. С.13.,15.
Див.: Фінансове право. Підручник. - Х.: Консум.- 1998. С.49.
Див.: В.М.Шелудько. Фінансовий ринок. Навчальний посібник. - К.: Знання-Прес, 2003.- С.11.
Див.: Д.А.Керимов. Методология права. Предмет, функции, проблемы философского права. 2-е изд. - М.: ”Аванта”, 2001.- С. 345, 484; Мальцев Г.В. Понимание права. Подходы и проблемы. - М.,1999. - С.33-35.
Див.: Фінансове право. Підручник. Відп. Ред. Л.К.Воронова. - С.7.
Банковское дело. Управление и технологии, с. 82.
Див.: Право України. - 2003. - № 11. - С. 143.
Див.: Пирожков С.І.та ін.Фінансова політика України та Російської Федерації: порівняння, досвід, проблеми. – К.: ”Академпрес”, 2000. - 147 с.
Див.: Регулювання сфери фінансових послуг у праві Європейського Союзу та перспективи адаптації законодавства України. За науковою ред. С.Шевчука. - Харків: ”Консум”, 2002. - 911с.
Див.: А.Т.Ковальчук. Правове регулювання кредитної діяльності. Науково-практичне видання. - К.: Парламентське видавництво, 2003.- 405 с.
Див.: Міжнародна економіка. Підручник. За ред. проф. А.П.Румянцева. - К.: ”Знання-Прес”, 2003. - 209-313.
Див.: Л.М.Борщ. Інвестиції в Україні. Стан, проблеми і перспективи. - К.: Знання. 2002.- с. 23- 24.
За останні роки виключено з реєстру 31 комерційний банк у зв’язку з їх реорганізацією чи ліквідацією. Зараз кількість діючих банків = 158 одиницям, або 86,8 % від загальної кількості зареєстрованих банків. - Див.: “Фінанси і банківська діяльність: сучасний стан та перспективи розвитку”.-2003.-С. 7 .
Є.В.Карманов. Банківське право України. Навчальний посібник. - Харків.: ”Консум”, 2000. - 463 с.
Є.В.Карманов. Названа праця, с. 20.
Там само.
Є.В.Карманов. Названа праця., с.28.
В.І.Кисіль. Міжнародне приватне право. Питання кодификації. - К.: ”Україна”, 2000.- С.15.
Є.В.Карманов. Названа праця, с. 27.
Там само, с. 25.
Див.: Конституція України. Статті 99-100.
Відомості Верховної Ради України. 1999, № 29
Відомості Верховної Ради України див.: Звіт про результати перевірки кошторису Національного банку України за 1998 рік. - К.: РПУ, 1999. - 27 с
Див.: Фінанси і банківська діяльність: сучасний стан і перспективи розвитку. - К.: НБУ, 2003. - С. 3.
У науці утвердилася думка, що категорія юридичної особи є універсальною формою, що охоплює правосуб’єктність організацій в усіх сферах їх діяльності.
Закон України “Про банки і банківську діяльність”. - Відомості Верховної Ради України. - 2000., .№ 5-6.
Див.: Т.Т.Ковальчук. Економічна безпека і політика. Із досвіду професійного аналітика.-К.: Знання, 2004,- С.454-460.
Див.: “Про заходи щодо легалізації фізичними особами доходів, з яких не сплачено податки”. Указ Президента України., № 552/2000 від 31.03.2000 р.
Див.: Гуторова Н.О. Проблеми кримінально-правової охорони державних фінансів України. Автореферат дисертації доктора юридичних наук. - Х.: Національна юридична академія України імені Ярослава Мудрого. - 2002.- 38 с.
Див. “Про внутрішнє і зовнішнє становище України в 2002 році”. Послання Президента України до Верховної Ради України. - К., 2003. Розділ І.
У теорії права констатується очевидність, що держава є визначальним суб’єктом фінансових відносин, хоча діюче законодавство підтверджує цей факт у досить розмитих і розпорошених статтях відповідних кодексів.
Див.: А.Т.Ковальчук. Правові колізії в законодавчому забезпеченні кредитної діяльності // “Право України”. 2003.- № 5
Голос України // 20003, 5 лютого.
див. Голос України // 2003, 18 липня.
Дзеркало тижня // 2003, 11 січня
А.Ластовецький. Колізії у законодавстві про оподаткування // Право України. - 2003.- № 7.- С. 44.
Першочергове прийняття саме цих законів демонструвало “ринковість” основних засад економічної політики нової незалежної держави Україна.
В.Коростей. Господарсько-правовий бюрократизм у ринкових умовах // Право України. - 2003. - № 6, с. 96.
“Ринкова економіка – це нова економіка, для формування якої необхідне нове право” (Там само).
Див.: Договорные споры. Судебная и судебно-арбитражная практика. Сборник документов. - М: Издание г-на Тихомирова М.Ю.., 2000.- 208 с.
Володимир Матвієнко. Роздуми банкіра. – К.: ”Наукова думка”, 2002, с. 28.
Див.: “Про заходи із забезпечення підготовки проекту державного бюджету на 2004 рік”. Розпорядження Кабінету Міністрів України. - № 470-р., від 5.08.2003 р.
Фінанси і банківська діяльність: сучасний стан і перспективи розвитку. - К.: НБУ, 2003. - С.5.
Див.: Збірник матеріалів науково-практичної конференції.- К.: “Українське агентство фінансового розвитку”, 2003. - С.5.
Див.: Указ Президента України “Про додаткові заходи щодо посилення боротьби з приховуванням неоподаткованих доходів, а також відмиванням доходів, отриманих незаконним шляхом “. - № 813 від 22.06.2000 р.
Див.: Києвець О.В. Міжнародно-правове регулювання боротьби з відмиванням “брудних” грошей. Автореферат канд. юр. Наук. Інститут держави і права ім.. В.М.Корецького НАН України. - 2003. - 17 с.
Там само, с.6-7.
Смарфінг - це спосіб тінізації реально отриманих фінансових результатів шляхом уникнення “документального сліду”.
Детальніше про це див.: “Зеркало недели” // 2003, 17 травня, с.1, 7.
Див.: Президент України. Бібліографічний покажчик (1991 – 1999). - К.: Національна парламентська бібліотека України, 2000. - С.3-9; 68-73; 80-90.
Див.: В.І.Шишкін, Р.О.Куйбіда. Оскарження й перегляд судових рішень в Україні. - К.: Факт, 2003.- 128 с.
Фінанси і банківська діяльність: сучасний стан і перспективи розвитку, с.4.
Наприклад, “технічна помилка” в законі про бюджет 2003 р. призвела до його фальсифікації на 47 млн. грн.
Подібна практика, на жаль, не є якимось особливим випадком у стінах найвищого законодавчого органу країни.
Див.: Довідка про погодження проекту Господарського процесуального кодексу України від 23.06.2003 р.; Пояснювальна записка до проекту Господарського процесуального кодексу України від 23.06.2003 р.
Відповідний правничий підрозділ Кабміну сформулював пропозицію: “Схвалити проект Кодексу і надіслати на розгляд Верховної Ради України.
Указ Президента України “Про заходи щодо підвищення відповідальності за розрахунок з бюджетами та державними цільовими фондами”. - № 167/98 від 04.03.1998 р.
Див.: Худойкина Н.В. Юридический конфликт: динамика, структура, разрешение. - М.: Норма, 1996. - 238 с.
Див.: Томас Крам. Управление энергией конфликта. - М.: Аст Рефл-бук, 2000. - 283 с.
Див.: Тихомироов Ю.А. Коллизионное право: учебное и научно-практическое пособие. - М.: “Манускрипт”, 2000. - 212 с.
Див.: Закон України “Про банки і банківську діяльність”, розділи 1,2.; див. також: Роз’яснення Вищого Арбітражного суду України “Про деякі питання практики вирішення спорів, пов’язаних з укладанням та виконанням кредитних договорів”. - № 02-5/706 від 06.10.94 р.
Пільги щодо ПДВ поширюються на три чверті потенційної податкової бази.
Див.: Відомості Верховної Ради України. - 1994.- № 15; Там само. - 1992. - № 19; Там само. - 1997.- № 16; Там само. -1997. -№ 21
Див.: А.Г.Косолапов. Фінансові методи стимулювання ринкових перетворень в Україні. - К.: ”Знання”, 2000. - с.16.
Див.: Финансы и налоги зарубежных стран. – М.: «Мысль»., 1993.- С.73.
Див.: Про заходи щодо збільшення доходів Державного бюджету від володіння державними корпоративними правами”. Постанова Кабінету Міністрів України. - № 1065 від 13.06.98 р.
Див.: Економіка України в 2002 році. - К.: Держкомстат України, 2003.- С.14-29.
Див.: Горшенев В.М. Нетипичные правовые предписания // Советское государство и право, 1978. - № 3.
Г.В.Назаренко. Общая теория права и государства. – С.54-55.
До речі, необхідно нагадати, що звичне для всіх поняття “уряд” у Конституції України не вжито жодного разу.
Народний депутат України В.К.Черняк констатує “грубе, цинічне лобіювання законопроектів у приватних, корпоративних та кланових інтересах, проштовхування законопроектів зразу в першому і другому читаннях, інколи навіть без обговорення” // Політика і культура. - 2003, № 30- 31.- С.9.
До Верховної Ради України подано законопроект “Про нормативно-правові акти”. Останній являє собою системний документ, націлений впорядкувати нормативно-правове господарство країни.
Див.: Вопросы экономики, 2003, № 5 с. 88.
Див.: Закон України “Про банки і банківську діяльність”, стаття 25.
Див.: Цивільний кодекс України. Офіційне видання, глави 47-51.
Закон України “Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг”, ст. 1.
Там само, ст. 6.
Див.: Закон України “Про оподаткування прибутку підприємств” від 22.05.1997 р. № 238/97- ВР.
Див.: Закон України “Про податок з доходів фізичних осіб” від 22.05.2003 р. - № 889-ІУ, стаття І, п.1.5.
Див.: Відомості Верховної Ради України. - 1998. - № 15.
Див.: Закон України (проект) “Про ломбарди і ломбардну діяльність”, ст. 17-19
Див.: Цивільне право України. Підручник. За ред. О.В.Дзери і Н.С.Кузнєцової. Книга І. - К.: Юрінком Інтер, 2002. - С. 153-154.
Хозяйственное право. Учебник. Под ред. Мамутова В.К. - К.: Юрінком Інтер, 2002. - С. 614.
Див.: Очкуренко С.В. Правовое регулирование отношений, возникающих в процессе кредитной деятельности коммерческих банков. - Диссертация на соискание канд. юрид. наук. - К.: Київський нац. ун-т ім. Т.Шевченка. - 2000, с. 152.
Див.: Закон України “Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом” // Законодавчі і нормативні акти з банківської діяльності. - 2003, випуск 1, с.3-13.
Див.: Закон України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом” // Відомості Верховної Ради України, 1999, № 42-43; Закон України “Про внесення змін до Закону України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом”// Законодавчі і нормативні акти з банківської діяльності, 2003, випуск 5., с.3-5.
Див.: Постанову Правління НБУ №246 від 28.09.1995 р.; Постанову Правління НБУ № 79 від 5.03.2003 р. // Законодавчі і нормативні акти з банківської діяльності, 2003, випуск 4, с.3-4.
Див., напр.: Постанова Правління НБУ № 107 від 13.03.2003 р.; Постанова Правління НБУ № 119 від 19.03.2003 р. // Законодавчі і нормативні акти з банківської діяльності, 2003, випуск 4, с. 38.
Див.: Постанову Правління НБУ № 55 від 12.02.2003 р. //Законодавчі і нормативні акти з банківської діяльності, 2003, випуск 3, с. 61-65.
див.: Енциклопедія банківської справи України. - К.: ”Молодь”. Видавничий Дім “Ін Юре”, 2001, с. 20, 538 , с. 411.
Див. Цивільний кодекс України, глава 52.
Див.: А.Т.Ковальчук. Правове забезпечення кредитної діяльності. Науково-практичне видання. - К.: Парламентське видавництво. 2003, розділ ІУ.
Див.: Там же, розділ 3.
О.А.Беляневич. Господарський договір та способи його укладання. – К.: “Наукова думка”, 2002. - с.3.
“Голос України”.-2003., 2 липня, с.10.
Див., напр.: Постанову Правління НБУ № 35 від 29.01.2003 р. // Законодавчі і нормативні акти з банківської діяльності, 2003, випуск 3, с. 33-43.
Див. Закон України “Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг”. - Відомості Верховної Ради України. - 2002. - № 1, ст.1, ст.5.
Закон України “Про оподаткування прибутку підприємств”. - Відомості верховної Ради України. - 1995. - № 4.
Див.: Закон України (Проект) “Про ломбарди і ломбардну діяльність”, стаття 17.
Див.: А.А.Вишневський. Банковское право Європейського Союза. –М.: ”Статут”, 2000, с. 160-383 (Приложения).
Детальніше про дану категорію див.: М.И.Брагинский, В.В.Витрянский. Договорное право. Книга первая. Общие положення, с. 193-203.
Див.: Збірка договорів Ради Європи. Українська версія. Розділ – “Співробітництво у галузі права”. - К.: Парламентське видавництво, 2000. - С. 341-500).
Див.: “Про виконання постанов про арешт коштів клієнта”. Лист Національного банку України № 41-112/1283 від 11.06.2003 р.
Див.: А.А.Вишневський. Банковское право Англии. - М.: ”Статут”, 2000, - с. 206.
Постанова Правління НБУ № 246 від 28.09.1995 р.; див. також: Про затвердження Положення Національного банку України “Про застосування Національним банком України до банків та інших фінансово-кредитних установ заходів впливу за порушення банківського законодавства”. Постанова Правління НБУ № 215 від 26.05.2000 року.
Див.: В.Пивоваров. Фактори існування і відтворення фінансової злочинності // Право України. - 2003. - № 3. - С. 65-69.
Див.: И.И.Котовенко. Безопасность кредитной деятельности банка. К.: ”Демократична Україна”, 1997. - 189 с.
Див.: Л.Оплачко. Кредитування як банківська операція // Право України. - 2003. - № 2. - С. 54.
Див: Вирішення господар-ських спорів. За загальною ред. Д.М.Притики. - К.: “Юстиніан”, 2002. - 639 с.
В.І.Кисіль. Міжнародне приватне право. Питання кодифікації. - С. 206.
За інформацією НБУ (лист № 43-111/5232 від 12.08.2000 р.) мати кореспондентські рахунки з Новою Зеландією, Китаєм, Папуа Нова Гвінея не так небезпечно, як, наприклад, з Росією, Україною, Білоруссю
Див.: Постанова Правління НБУ № 118 від 26.03.1998 р.
Див.: Постанова НБУ № 311 від 29.06.1999 р.
Див.: Пуховкіна М., Клименко В. Основні напрями регулювання кредитного ризику // Вісник НБУ.-1999.-№ 5.- С.37-39; Попович С.М., Степаненко А.И. Управление кредитными рисками заемщика, кредитора, страховщика. - К.: Правові джерела .-1998.- 259 с.
Закон України “Про основи національної безпеки України”. - 2003, 19.06.- № 964-ІV, ст.7.
Закон України “Про електронні документи та електронний документообіг”; Закон України “Про електронний цифровий підпис”. / “Голос України”. - 2003.- 22 травня.
Водночас формуються нові, незвичні можливості отримувати “економію на розмаїтті” сервісних послуг.
Див.: Economic Briefings: Credit Suisse, 2000. № 15. Р.13.
Детальніше про це див: А.Т.Ковальчук.Банки.Кредит.Фінанси: законодавчо-правовий вимір, с. 139
Зазначена позиція формулювалась задовго до моменту, коли розпочалася жорстка боротьба із тіньовими капіталами з боку FATF.
Див.: “Про відповідальність за несвоєчасне виконання грошових зобов’язань”: Закон України від 14 січня 1997 р. // Відомості Верховної Ради України. - 1997. - № 1.
Див.: Внукова Н.М. Основи факторингу: Навчальний посібник. - К., 1998; Лцуців Б.Л. Лізинг і факторинг як альтернативне джерело кредитування та інструмент збуту: Навчальний посібник. - К., 1993.
Чіпічадзе Я.О. Договір факторингу. Автореферат десерт. канд.. юрид. наук. Харків. Університет внутрішніх справ МВС України. - 2000, - с.1, 5-6.
Див.: Алан Татам. Право Європейського Союзу: Підручник. - Київ Абрис; Будапешт COLPI / OSI.,1998.- 423.
Див.: Международные торговые и финансовые обычаи (В кн.: Гражданское и торговое право капиталистических государств. Под ред. Е.А.Васильева. - М., 1993. - С. 386).
Див.: Енциклопедія банківської справи. - К.: “Молодь”, “Ін Юре”, 2001. - С. 514-515.
Автор не схиляється до позиції тих дослідників, які вважають, що поняття “цесія”, “уступка права”, “уступка права вимоги” є рівнозначними. Якби це було так, то навіщо єдиний зміст називати декількома поняттями.
Див.: “Порядок погашення простроченої заборгованості за кредитами шляхом уступки вимоги”. Рішення кредитного комітету банку, протокол № 85 від 29.Х.1996 р.
Див.: Стаття 15 Закону України “Про місцеві державні адміністрації” // Голос України, 1999, 9 квітня.
Див.: Конвенция УНИДРУА по международным факторным операциям. Преамбула. Главы І, ІІ. (В кн.: Е.А.Павлодский Договоры организаций и граждан с банками. ПРИЛОЖЕНИЯ.- с. 172-262.
Див.: Актуальные проблемы гражданского права. Выпуск четвертый. - М.:НОРМА, 2002. - С. 246-247.
Цивільний кодекс України. Офіційне видання, стаття 1077, п.3.
Див.: Д.М.Гриджук, В.О.Олійник. Забезпечення кредитних зобов’язань у діяльності банків. - К.: “Істина”, 2001. - С.140.
Див.: Зазначений Закон України від 14 травня 1992 р., 2343-ХІІ. У свою чергу, Закон України “Про відповідальність за несвоєчасне виконання грошових зобов’язань” додатково дисциплінував правове забезпечення грошових зобов’язань. - Відомості Верховної Ради України. 1997,- №
В.В.Почуйкин. Уступка права требования в гражданском праве / Актуальные проблемы гражданского права, с. 248.
У цьому знаходить підтвердження юридична “абстрактність” цесії і її відмінність від факторингу.
Див.: Е.А.Павлодский. Договоры организаций и граждан с банками. - М.: Статут, 2000, с. 20-21.
Новоселова Л.А. Уступка права требования по договору (теорія и практика) // Законодательство, 1997. - № 6 . С.14.
265Див.: Банковское право Российской Федерации, Особенная часть., том 2, с. 109-110.
Стаття 1083 ЦК не допускає “відступлення фактором права грошової вимоги третій особі”.
Див.: Пояснювальна записка до розпорядження Кабінету Міністрів України “Про додаткові заходи щодо погашення заборгованості за кредитами, залученими державою або під державні гарантії”.
“Про додаткові заходи щодо погашення заборгованості за кредитами, залученими державою або під державні гарантії”. Розпорядження Кабінету Міністрів України № 23527 від 15.04.2003 р.
Постанова Кабінету Міністрів України № 1070 від 17.07.2003 р.
Юридичний термін “стягнення” ніяким чином не кореспондується з правовим явищем “уступка (реалізація) права вимоги”.
Див.: Матеріали про стан повернення суб’єктами господарювання кредитів, залучених державою або під державні гарантії. (Підготовчі матеріали до засідання КМУ 23-24.07.2003 р.).
Див.: Постанова Кабінету Міністрів України № 1475 від 28.09.2000 р.
Див.: “Про графіки погашення заборгованості за іноземними кредитами, залученими державою або під державні гарантії”. Розпорядження КМУ № 94-р від 01.03.2002 р.
Див.: Шершеневич Г.Ф. Учебник русского гражданського права (по изд.1907 г.). - М.: Юридическая література,1995.- С. 12-60.
Див.: В.М.Кравець, О.В.Кравець. Західноєвропейський банківський бізнес. Становлення і сучасність. – К.: “Знання-Прес”, 2003. - 354-384.
Див.: Законодавчі і нормативні акти з банківської діяльності.2003, випуски 1-6.
Див., напр.: Постанова НБУ № 36 від 29.01.2003 р. “Про здійснення операцій з цінними паперами українських емітентів” // Законодавчі і нормативні акти з банківської діяльності, 2003, випуск 2, с. 21.
Моисеев С. Доллар шагает по планете // Вопросы экономики. -2003.-№ 3.-с.82.
Долішній М., Козоріз М. Моделі державного управління в ринковій економіці // Економіка України. - 1999.- № 6.- с. 20.
Див.: Інструкція Національного банку України “Про безготівкові розрахунки в Україні у національній валюті” від 29.03.2001 р., № 7 (п.4) ;
Є.К.Марчук. Виступи. Інтерв’ю. Статті. Книга друга. - К.: Знання, 1998. - С.25-40, 349-410).
Див., напр.: Постанову Правління НБУ № 508 від 16.12.2002 р. “Про затвердження Положення про порядок здійснення банками операцій з векселями в національній валюті на території України” // Законодавчі і нормативні акти з банківської діяльності, 2003, випуск 3, стор. 3-21.
Див.: Закон України “Про платіжні системи і перекази грошей в Україні” // Урядовий кур’єр. - 2001, 29.08, № 84.
Письменна Л. Платіжна система: проблеми й шляхи її розв’язання // Вісник НБУ.-1996,№3.-с.10-12.Марченко В. Безготівкові розрахунки в господарському обороті України // Там само. - с. 24-26.
Див.: А.Г.Зюнькін. Фінансове право.., с. 141.
Див.: Положення НБУ “Про операції банків з векселями” № 258 від 28.05.1999 р.
Див.: Збірник Указів Президента України. Випуск 2,1995
Див.: Там само
Див.: “Про застосування векселів у господарському обороті України”.
Див.: Енциклопедія банківської справи України, с.290.
Див.: Клиринг и межбанковские финансовые операции: основные понятия и финансовые инструменты.- М: Дело ЛТД,1994. - С. 87.
Див.: Матеріали Національного депозитарію України.-К.: УАФР.-2003.-92 с.
Там само.
Необхідно визнати, що наглядові органи час від часу реагують на подібні ситуації. Див., напр..: Постанова НБУ № 228 від 4.06. 2003 р. “Про внесення змін до Положення про застосування Національним банком України заходів впливу за порушення банківського законодавства” // Законодавчі і нормативні акти з банківської діяльності, 2003, випуск 7, с. 5-51.
Див.: Банковское дело. Управление и технологи. Под ред. А.М.Тавасиева. -М: ЮНИТИ, 2001.- С. 531.
Див., напр.: Фінансове право. Підручник. Керівник авторського колективу і відповідальний редактор Л.К.Воронова. - Х.: Консум, 1998. - С.442-456.
Див.: Хозяйственное право. Учебник. Под ред. академіка Мазутова В.К. - К.: Юрінком Інтер. - 2002. - с. 642-645.
Див.: Нормативні матеріали Міжнародної торгової палати - “Уніфіковані правила та звичаї для документарних акредитивів”. - К.: Інтелект. - 1993.
“Про порядок здійснення консорціумного кредитування”. Положення затверджене постановою Правління НБУ від 21.02.1996 р., № 37.
Там само, п.2.
Див.: Постанову НБУ № 37, п.п.6 - 8.
Див.: Положення НБУ № 37, п. 17.
Див.: Постанову НБУ № 37. п.24.
Див.: Там само, п. 20.
Див.: Т.Т.Ковальчук. Економічна безпека і політика, с. 468-477.
Див.: Законодавчі і нормативні акти з банківської діяльності. -К.: НБУ, 2003, випуск 6. с.50.
Там само.
Див.: Закон України “Про банкрутство” (нова редакція) // Відомості Верховної Ради України., 2000.- № 4.
Автором законопроекту є народний депутат України, професійний банкір П.В.Матвієнко.
Додаток
ДОДАТКОВО ОПРАЦЬОВАНІ ДЖЕРЕЛА
Кодекси, Закони України та інші нормативно-правові
Акти
Конституція України. Відомості Верховної Ради України. – 1996.- № 30.
Арбітражний процесуальний кодекс України. Офіційні тексти. - К., 1991.
Бюджетний кодекс України. - К.: Атіка. - 2003.
Господарський кодекс України. Офіційні тексти. - К.: ”ЮРкомінтер”, 2003.
Цивільний кодекс України. Офіційне видання. - К.: ”Парламентське видання”, 2003.
Закон України “Про банки і банківську діяльність”. - Відомості Верховної Ради, - 2001.- № 5-6
Закон України “Про бюджетну систему України”. - Відомості Верховної Ради України. - 2002. - № 8-9.
Закон України “Про Національний банк України”. - Відомості Верховної Ради України. - 1999. - № 29.
Закон України “Про оподаткування підприємств”. - Відомості Верховної Ради України. - 1995.- № 4.
Закон України “Про систему оподаткування прибутку підприємств”. -
Відомості Верховної Ради України. - 1997.- № 4.
Закон України “”Про загальні засади створення і функціонування спеціальних
(вільних) економічних зон”. - Відомості Верховної Ради України, 1992,
№ 50.
Закон України “Про відповідальність за несвоєчасне виконання грошових
зобов’язань”. - Відомості Верховної Ради України.,1997, № 5.
Закон України “Про виконавче провадження”. - Відомості Верховної Ради,
2000, № 12.
Закон України “Про проведення експерименту в житловому будівництві на базі
холдингової компанії “Київміськбуд”. - Відомості Верховної Ради, 2002,
№ 29.
Закон України “Про усунення дискримінації в оподаткуванні суб’єктів
підприємницької діяльності, створених з використанням майна та
коштів вітчизняного походження”. - Відомості Верховної Ради, 2000, №
Закон України “Про фінансові послуги та державне регулювання ринків
фінансових послуг”. - Відомості Верховної Ради, 2002, № 1.
Закон України “Про кредитні спілки”. - Відомості Верховної Ради, 2002, № 36.
Закон України “Про міжнародний комерційний арбітраж". - Відомості
Верховної Ради України, 1994, № 25.
Закон України “Про податок з доходів фізичних осіб” від 22.05.2003 р. - № 889-
Закон України “Про єдиний митний тариф". - Відомості Верховної ради
України, 1997, № 21.
Закон України “Про податок на додану вартість”. - Відомості Верховної Ради
України,1997, № 16.
Закон України “Про національну депозитарну систему і особливості
електронного обігу цінних паперів в Україні”. - Відомості Верховної
Ради України, 1998, № 15.
Закон України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання
його банкрутом”. - Відомості Верховної Ради України., 1999, № 42-43;
№ 5 (2003р.).
Закон України “Про електронні документи та електронний документообіг". –
Голос України. - 2003. - 22 травня.
Закон України “Про електронний цифровий підпис". - Голос України. - 2003. –
22 травня.
Укази Президента України
“Про заходи щодо підвищення відповідальності за розрахунок з бюджетами та державними цільовими фондами., № 167 від 04.03.1998 р.
“Про зміцнення фінансової дисципліни та запобігання правопорушенням у бюджетній сфері., № 1251 від 25.12.2001 р.
"Про графіки погашення заборгованості за іноземними кредитами, залученими державою або під державні гарантії. Розпорядження: № 94-р від 01.03.2002 р.
“Про заходи щодо розвитку системи протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму., № 740 від 22.06.2003 р.
“Про заходи щодо підвищення відповідальності за розрахунок з бюджетами та державними цільовими фондами”. - № 167/98 від 04.03.1998 р.
“Про додаткові заходи щодо посилення боротьби з приховуванням неоподаткованих доходів, а також відмиванням доходів, отриманих незаконним шляхом “.- № 813 від 22.06.2000 р.
"Про комплексні заходи щодо оздоровлення банківської системи на 1999-2000 роки”., № 44 від 23.01.1999 р.
"Про заходи щодо зміцнення банківської системи України та підвищення її ролі у процесах економічних перетворень., №89 від 14.07.2000 р.
"Про заходи щодо легалізації фізичними особами доходів, з яких не сплачено податки., №552 від 31.03.2000 р.
“Про Комплексні заходи щодо оздоровлення банківської системи на 1999-2000 роки”. Указ президента України., № 44/99 від 23.01.1999 р.;
Про додаткові заходи щодо посилення боротьби з приховуванням неоподаткованих доходів, а також відмиванням доходів, отриманих незаконним шляхом., № 813 від 22.06.2000 р.
“Про заходи щодо зміцнення банківської системи України та підвищення її ролі у процесах економічних перетворень”. Указ Президента України., №891/2000 від 14.07.2000 р.
“Про заходи щодо легалізації фізичними особами доходів, з яких не сплачено податки”. Указ Президента України., № 552/2000 від 31.03.2000 р.
Постанови та розпорядження Кабінету Міністрів
України
Про державне кредитування підприємств, обўєднань і організацій., № 154 від 2.03.1993 р.
Про впровадження механізму страхування експортних та кредитних ризиків, № 787 від 11.07.2001 р.
Про заходи щодо впровадження проекту спільного кредитування комерційними банками енергогенеруючих компаній, № 743 від 29.06.2001 р.
Про утворення Міжвідомчої комісії з координації дії у проведенні податкової, бюджетної та грошово-кредитної політики, № 103 від 29.01.2002 р.
Про закупівлю послуг, пов’язаних із здійсненням державних зовнішніх запозичень, обслуговуванням і погашенням державного боргу, № 385 від 26.03.2003 р.
Про здійснення державних зовнішніх запозичень у 2003 році, № 868 від 04.06.2003 р.
Про затвердження механізму фінансування витрат, пов’язаних із захистом прав та інтересів України під час розгляду справ у закордонних юрисдикціях., № 31-21631 від 11.04.2003 р.
Про укладення угод про реструктурування простроченої заборгованості юридичних осіб за кредитами, залученими державою або під державні гарантії, та бюджетними позичками, № 21 від 25.06.2003 р.
Про внесення змін до Постанови Кабміну № 200 від 1.03.2001 р. та визнання такими, що втратили чинність деяких постанов Кабміну і НБУ, № 46 від 13.07.2003 р.
Про заходи із забезпечення підготовки проекту державного бюджету на 2004 рік. Розпорядження № 470-р від 5.08.2003 р.
Про створення державного підприємства “Розрахунково-борговий центр України”. Розпорядження № 41206-р від 13.07.2003 р.
Про укладання Меморандуму про взаєморозуміння між Урядом України та Урядом США щодо основних напрямів та цілей програми допомоги з боку АМР США у 2003 році”, № 304 від 8.08.2003 р.
Про заходи щодо збільшення доходів Державного бюджету від володіння державними корпоративними правами, № 1065 від 13.06.1998 р.
Про додаткові заходи щодо погашення заборгованості за кредитами, залученими державою або під державні гарантії”. Розпорядження: № 23527 від 15.04.2003 р.
Положення і Постанови Національного Банку України
Положення Національного банку України “Про кредитування”. Постанова Правління НБУ № 246 від 28.09.1995 р.
Положення Національного банку України “Про операції банків з векселями”. Постанова Правління НБУ №258 від 28.05.1999 р.
Про впорядкування кореспондентських відносин комерційних банків. Постанова Правління НБУ № 539 від 4.11.1999 р.
Про застосування Національним банком України до банків та інших фінансово-кредитних установ заходів впливу за порушення банківського законодавства. Постанова Правління НБУ № 215 від 26.05.2000 р.
Про безготівкові розрахунки в Україні у національній валюті. Інструкція НБУ № 7 від 29.03.2001 р.
Про затвердження Положення про порядок здійснення банками операцій з векселями в національній валюті на території України. Постанова Правління НБУ № 508 від 16.12.2002 р.
Про внесення змін до Положення “Про кредитування”. Постанова Правління НБУ № 79 від 5.03.2003 р.
Про внесення змін до Інструкції про порядок регулювання діяльності банків в Україні. Постанова Правління НБУ № 107 від 13.03.2003 р.
Про затвердження змін до Положення про порядок формування та використання резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями банків. Постанова Правління НБУ № 119 від 19.03.2003 р.
Про зміни до Положення про порядок реєстрації договорів, які передбачають виконання резидентами боргових зобов’язань перед нерезидентами за залученими від нерезидентів кредитами, позиками в іноземній валюті. Постанова Правління НБУ № 55 від 12.02.2003 р.
Про затвердження Положення Національного банку України “Про застосування Національним банком України до банків та інших фінансово-кредитних установ заходів впливу за порушення банківського законодавства”, № 246 від 28.09.1995 р.
Постанову Правління НБУ “ 35 від 29.01.2003 р. “Про порядок видачі резидентам індивідуальних ліцензій на переказування іноземної валюти за межу України з метою придбання облігацій зовнішніх державних позик України” // Законодавчі і нормативні акти з банківської діяльності, 2003, випуск 3 ,с. 33-43.
Постанова Правління НБУ № 511 від 16.12.2002 р. “Про дії уповноважених банків України у разі відкликання банками-нерезидентами розрахункових документів”.
Положення НБУ № 491 від 11.12.2002 р. “Про порядок реєстрації договорів, які передбачають виконання резидентами боргових зобов’язань перед нерезидентами за залученими від нерезидентів кредитами, позиками в іноземній валюті”.
Постанова Правління НБУ № 107 від 13.03.2003 р. “Про внесення змін до Інструкції про порядок регулювання діяльності банків в Україні”; Постанова Правління НБУ № 119 від 19.03.2003 р.
Постанова Правління НБУ “Про затвердження Тимчасового положення про порядок довгострокового рефінансування (підтримання ліквідності) банків Національним банком України., № 51 від 12.02.2003
Постанова Правління НБУ “Про затвердження Змін до Положення про порядок формування та використання резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями банків” // Законодавчі і нормативні акти з банківської діяльності, 2003, випуск 4, с. 38-49.
Постанову Правління НБУ № 55 від 12.02.2003 р. “Про Зміни до Положення про порядок реєстрації договорів, які передбачають виконання резидентами боргових зобов’язань перед нерезидентами за залученими від нерезидентів кредитами, позиками в іноземній валюті //Законодавчі і нормативні акти з банківської діяльності, 2003, випуск 3, с. 61-65.
Про затвердження змін у Положенні про прядок видачі ліцензій на здійснення окремих банківських операцій небанківськими установами. Постанова Правління НБУ №249 від 18.06.2003 р.
Про деякі питання черговості задоволення вимог кредиторів у справах про банкрутство., № 147 від 17.04.2002 р.
Постанова НБУ № 36 від 29.01.2003 р. “Про здійснення операцій з цінними паперами українських емітентів” // Законодавчі і нормативні акти з банківської діяльності, 2003, випуск 2, с. 21.
Лист Національного банку України № 41-112/1283 від 11.06.2003 р. “Про виконання постанов про арешт коштів клієнта”.
Про виконання постанов про арешт коштів клієнта. Лист НБУ № 41 від 11.06.2003 р.
Про здійснення операцій з цінними паперами українських емітентів. Постанова НБУ № 36 від 29.01.2003 р.
Про затвердження положення про здійснення банками фінансового моніторингу. Постанова Правління НБУ № 18.
Список іноземної літератури
Anderson Leonal. Monetary and Fiscal Actions/Reserve bank. Review/ 1998/ - P. 11-23.
Fridman Milton, Shwarts A.J. Monetary History of the United States, 1867-1960.- Princeton, 1963.
Reyerson K.L. Business, banking and finance in medieval Montpellier.- Toronto, 1985.
Samuelson P. Economics. Ninth Edition/ Now York.1993.- 918 p.
Teihova A. The role of the banks in the interwar economy.- Cambridge, 1991/
Tobin J. Monetary Policy Rules, Targets and Shocks// Journal of monetary credit and banking.-1984.XI.
Ресурси мережі Інтернет:
http://www.Public.ru – сервер Публичной библиотеки финансово-экономических изданий
http://www. mfc.ru. - сервер Московского фондового центра.
http://www.expert.ru – сервер журнала «Эксперт»
http://www.ecb.int - сервер Европейского Центробанка
http://www.dbresearch.com/docs-de/Wirtschaftstrends/HWWA-Report-88.html 18.03.2002
| 
