|
Мельник М. Корупція як соціальне явище // Підприємництво, господарство і право. – 2001. – № 1. – С. 63-68.
Беницкий А.С. Уголовная ответственность за легализацию (отмывание) денежных средств и иного имущества, приобретенного преступным путем: проблемы квалификации и совершенствования законодательства: Монография. – Луганск: РИО ЛИВД, 2001. – 352 с.
Прес-служба ДПА України. Виконання доходів бюджету за 9 місяців: стриманий оптимізм // Налоговый, банковский, таможенный КОНСУЛЬТАНТ. – № 42. – 17 октября 2000 г.
Вересов В.М. Кримінальна відповідальність за ухилення від сплати податків, зборів, інших обов’язкових платежів (на матеріалах Автономної Республіки Крим): Автореф. дис... канд. юрид. наук: 12.00.08. – К., 1999. – 18 с.
Olszowy, Witold. Niektore zagadnienia prawne odpowiedzialnosci podatkowej. // System podatkowy. Zagadnienia teoretycznoprawne. – Folia juridica 54. / Red. Cazary Kosikowski, Teresa Debowska-Romanowska. – Lodz: Wydawnictwo uniwersytetu Lodzkiego, 1992. – 204 s. – S. 85-100.
Cialkowski, Ryszard. Terminologiczne aspekty konstrukcji podatku. // System podatkowy. Zagadnienia teoretycznoprawne. – Folia juridica 54. / Red. Cezary Kosikowski, Teresa Debowska-Romanowska. – Lodz: Wydawnictwo uniwersytetu Lodzkiego, 1992. – 204 s. – S. 45-53.
Петрова Г.В. Налоговое право. Учебник для вузов. – М.: Издательская группа НОРМА–ИНФРА–М, 1998. – 271 с.
Гега П.Т., Доля Л. М. Основи податкового права: Навчальний посібник. – К.: Товариство “Знання”, КОО, 1998. – 273 с.
Кучерявенко Н.П. Налоговое право: Учебник. – Харьков: Консум, 1997. – 432 с.
Безугла В. В. Правові основи податкової системи України: Автореф. дис... канд. юрид. наук: 12.00.02. – К., 1995. – 28 с.
Black’s law dictionary / by Henry Campbell Black. – 6th ed. / by the publisher’s editorial staff; contributing authors, Joseph R. Nolan etc. – St. Paul (Minn.): West Publishing Co., 1990. – 1657 p.
Закон України “Про систему оподаткування України” від 25 червня 1991 р. № 1251- XII (в редакції Закону України від 18 лютого 1997 р. № 77/97-ВР) // Відомості Верховної Ради України. – 1997.– № 16. – Ст. 119.
Фінансове право: Підручник / Алісов Є.О., Воронова Л.К., Кадькаленко С. Т. та ін. / Керівник авт. колективу і відп. ред. Л.К. Воронова. – Х.: Фірма “Консум”, 1999. – 496 с.
Правові основи підприємницької діяльності / Під редакцією Шакуна В.І., Мельника П.В., Поповича В.М. – К.: Правові джерела, 1997. – 780 с.
Федосов В.М., Опарін В.М., П’ятаченко Г.О. Податкова система України: Підручник. – К.: Либідь, 1994. – 464 с.
Брич Л.П. Кваліфікація ухилення від сплати обов’язкових внесків державі. – Львів: юридичний факультет Львівського державного університету ім. Івана Франка, 1998. – 76 с.
Гревцова Р.Ю. До питання про поняття податкових злочинів // Правова держава: Щорічник наук. пр. – Вип. 8. – К.: Інститут держави і права ім. В.М. Корецького, 1997. – С. 282-288.
Бутурлин А.И. О логике проекта Налогового кодекса Российской Федерации // Налоговый кодекс. Сегодня и завтра: Сборник статей. – М.: ФБК-ПРЕСС, 1997. – С. 46-51.
Пепеляев С.Г. Налоговый кодекс: взаимная ответственность // Ваш налоговый адвокат. Советы юристов: Сборник статей. – Вып. 1. – М.: ФБК-ПРЕСС, 1997. – С. 203-217.
Проект Закону України “Податковий кодекс України” від 14 травня 2002 р. № 935 (від 20 червня 2000 р. № 3266-1 у ВР III скликання). Внесений Кабінетом Міністрів України. // ІАЦ “Ліга”, 2003.
Закон України “Про державну податкову службу в Україні” від 4 грудня 1990 р. (в редакції Закону України від 30 червня 1999 р. № 783-XIV) // Відомості Верховної Ради України. – 1999. – № 34. – Ст.274.
Котюк В.О. Теорія права. Курс лекцій: Навч. посібник для юрид. фак. вузів. – К.: Вентурі, 1996. – 208 с.
Философский энциклопедический словарь / Гл. редакция: Л.Ф. Ильичев, П.Н.Федосеев, С.М.Ковалев, В.Г.Панов. – М.: Сов. Энциклопедия, 1983. – 840 с.
Гавриш С.Б. Уголовно-правовая охрана природной среды Украины. Проблемы теории и развитие законодательства. – Х: Основа, 1994. – 640 с.
Конституція України від 28 червня 1996 р. // Відомості Верховної Ради. – 1996. – № 30. – Ст. 141.
Кримінальне право України. Загальна частина.: Підруч. для студентів юрид. вузів і фак. / Г.В. Андрусів, П.П. Андрушко, В.В. Беньківський та ін. / За ред. П.С. Матишевського та ін. – К.: Юрінком Інтер, 1997. – 512 с.
Общая теория государства и права. Академический курс в 2-х томах / Борисов В.В., Гранат Н.Л., Гревцов Ю.И. и др. / Под ред. проф. М.Н. Марченко. – Том 2. Теория права. – М.: Издательство «Зерцало», 2000. – 656 с.
Завгородний В.П. Налоги и налоговый контроль. – К.: А.С.К., 2000. – 639 с.
Бондаренко О.І., Баранцев П.П. Ринок нерухомості. Оподаткування. Обов’язкові збори та платежі. Адміністративна та кримінальна відповідальність. – Луганськ: “Промдрук ДСД “Лугань”, 2000. – 256 с.
Закон України “Про порядок погашення зобов’язань платників податків перед бюджетами та державними цільовими фондами” від 21 грудня 2000 р. № 2181-III // Урядовий кур’єр. – № 8. – 21 лютого 2001 р.
Internal Revenue Code // United States Code Service. Lawyers Edition. – Volume 26 USCS. Internal Revenue Code. §§ 6801 – End. Index. – Lawyers Cooperative Publishing. Aqueduct Publishing, Rochester, New York 14694, 1993. – 917 p.
Налоговый кодекс Российской Федерации. Вводится в действие с 1 января 1999 г. // М-во юстиции Рос. Федерации. – М.: Изд. Группа НОРМА–ИНФРА–М, 1998. – Ч. 1. – 1998. – 136 с.
Зеленецкий В.С. Общая теория борьбы с преступностью. Концептуальные основы. – Х.: Основа, 1994. – 321 с.
Финансовое право: Учебник / Воронова Л.К., Давыдова Л.А., Карасева М.В. и др. / Отв. ред. Н.И. Химичева. – М.: Издательство БЕК, 1995. – 525 с.
Кримінальний кодекс України. Прийнятий Верховною Радою України 5 квітня 2001 р. // Відомості Верховної Ради України. – 2001.– № 25-26. – Ст.131.
Уголовное право Украины: Общая часть: Учеб. для студентов юрид. вузов и фак. / Бажанов М.И., Баулин Ю.В., Борисов В.И. и др. / Под ред. профессоров М.И. Бажанова, В.В. Сташиса, В.Я.Тация. – 2-е изд., перераб. и доп. – Х.: Право, 1999. – 400 с.
Лукьянов В.В. Административные правонарушения и уголовные преступления: в чем различие? // Государство и право. – 1996. – № 3. – С. 83-92.
Ларичев В.Д., Бембетов А.П. Налоговые преступления. – М.: Экзамен, 2001. – 336 с.
Молодик В.В. Кримінологічні та кримінально-правові аспекти відповідальності за ухилення від сплати податків, зборів, інших обов’язкових платежів: Автореф. дис... канд.юрид.наук: 12.00.08. – Х., 1999. – 18 с.
Кальман О.Г. Проблеми попередження податкових злочинів // Злочини у сфері кредитно-фінансової та банківської діяльності: Зб. матеріалів міжнар. наук.-практ. конф. з пробл. боротьби зі злочинами. – Х.: Харк. Центр вивч. організ. злочинності при Нац. юрид. акад. ім. Ярослава Мудрого, 2000. – С. 62-64.
Уголовный кодекс Испании / Под ред. и с предисл. Н.Ф. Кузнецовой, Ф.М. Решетникова. – М.: Издательство ЗЕРЦАЛО, 1998. – 218 с.
Кучеров И.И. Налоговые преступления: Учебное пособие. – М.: Учебно-консультационный центр “ЮрИнфоР”, 1997. – 224 с.
Науково-практичний коментар Кримінального кодексу України від 5 квітня 2001 року / За ред. М.І. Мельника, М.І. Хавронюка. – К.: Каннон, А.С.К., 2001. – 1104 с.
Гуторова Н.О. Кримінальна правова охорона державних фінансів України: Монографія. – Х.: Вид-во Нац. ун-ту внутр. справ, 2001. – 384 с.
Брич Л.П., Навроцький В.О. Кримінально-правова кваліфікація ухилення від оподаткування в Україні. – К.: Атіка, 2000. – 288 с.
Кулеш В.А. Налоговая адвокатура (или как защищаться от финансовых санкций). – Изд. 2-е испр. и доп. – М.: ЗАО “Бизнес-школа “Интел-Синтез”, 1999. – 256 с.
Петрова Г.В. Ответственность за нарушение налогового законодательства. – М.: ИНФРА-М, 1995. – 144 с.
Нерсесянц В.С. Общая теория права и государства: Учебник для юридических вузов и факультетов.– М.: Издательская группа НОРМА –ИНФРА–М, 1999. – 552 с.
Юридичний словник-довідник / За ред. Ю.С.Шемшученка. – К, 1996. – 696 с.
Большой юридический словарь / Под ред. А.Я. Сухарева, В.Д. Зорькина, В.Е. Крутских. – М.: ИНФРА-М, 1998. – 789 с.
Налоговая ответственность: Штрафы, пени, взыскания / Брызгалин А.В., Берник В.Р., Головкин А.Н. и др. – М.: Аналитика-Пресс, 1997. – 176 с.
Рішення Конституційного Суду України у справі за конституційним зверненням відкритого акціонерного товариства “Всеукраїнський Акціонерний Банк” щодо офіційного тлумачення положень пункту 22 частини першої статті 92 Конституції України, частин першої, третьої статті 2, частини першої статті 38 Кодексу України про адміністративні правопорушення (справа про відповідальність юридичних осіб) від 30 травня 2001 р. // Вісник Конституційного Суду України. – 2001. – № 3. – С. 11-18.
Кодекс України про адміністративні правопорушення від 7 грудня 1984 р. № 8073-Х // Відомості Верховної Ради Української РСР. – 1984. – Додаток до № 51. – Ст.1122.
Наказ Міністерства фінансів України і Головної державної податкової інспекції України “Про затвердження Інструкції про порядок застосування та стягнення фінансових санкцій органами державної податкової служби” № 28 від 20 квітня 1995 р. // Бухгалтер. – 2000. – № 6. – С. 80-85.
Наказ Державної податкової адміністрації України “Про внесення змін і доповнень до Інструкції про порядок застосування та стягнення фінансових санкцій органами державної податкової служби” № 587 від 1 грудня 1998 р. // Офіційний Вісник України – № 19. – 28 травня 1999 р.
Наказ Державної податкової адміністрації України “Про затвердження Інструкції про порядок застосування штрафних (фінансових) санкцій органами державної податкової служби” № 110 від 17 березня 2001 р. // Українська інвестиційна газета. – № 16. – 17 квітня 2001 р.
Карпачова Н.І. Стан дотримання та захисту прав і свобод людини в Україні: Перша щорічна доповідь Уповноваженого Верховної Ради України з прав людини. – Видання друге. – Харків: Консум, 2001. – 464 с.
Навроцький В.О. Теоретичні проблеми кримінально-правової кваліфікації. – К.: Атіка, – 1999. – 481 с.
Винцевич А. Уголовному кодексу это может и не противоречит, но зачем же в законе 2181 эта фраза? // Бухгалтерия. Налоги. Бизнес. – № 47. – 20 декабря 2001 г.
Голосніченко Д.І. Кримінологічні проблеми боротьби з порушеннями податкового законодавства України: Автореф. дис... канд.юрид.наук: 12.00.08. – К., 1998. – 17 с.
Лист Державної податкової адміністрації України № 86/7/31-0217 від 5 січня 2000 р. // Камлик М.І. Відповідальність та санкції за податкові правопорушення. Збірник нормативних актів. – К.: Атіка, 2000. – 120 с.
Указ Президента України “Про деякі заходи з дерегулювання підприємницької діяльності” 23 липня 1998 р. № 817/98. // Урядовий кур’єр. – № 143. – 28 липня 1998 р.
Kosikowski, Cezary. Podatek jako instytucja ustrojowoprawna. // System podatkowy. Zagadnienia teoretycznoprawne. - Folia juridica 54. / Red. Cezary Kosikowski, Teresa Debowska-Romanowska. – Lodz: Wydawnictwo uniwersytetu Lodzkiego, 1992. – 204 s. – S. 15-29.
Кримінальний кодекс України. Затверджений Законом УРСР від 28 грудня 1960 р. – К.: Парлам. Вид-во, 1997. – 168 с.
Указ Президії Верховної Ради УРСР від 27 червня 1986 р. № 2444-XI // Відомості Верховної Ради Української РСР. – 1986. – № 27. – Ст. 539.
Закон України “Про внесення змін до Кримінального кодексу України” від 28 січня 1994 р. № 3889-XII // Відомості Верховної Ради України. – 1994. – № 19. – Ст.112.
Закон України “Про внесення змін і доповнень до Кримінального і Кримінально-процесуального кодексів України щодо відповідальності за ухилення від сплати податків” від 5 лютого 1997 р. № 44/97-ВР // Відомості Верховної Ради України. – 1997. – № 12. – Ст.102.
Закон України “Про внесення змін до Кримінального і Кримінально-процесуального кодексів України щодо посилення боротьби з порушеннями бюджетного законодавства” від 7 жовтня 1997 р. № 552/97-ВР // Відомості Верховної Ради України. – 1997. – № 51. – Ст. 306.
Закон України “Про внесення змін і доповнень до Кримінального і Кримінально-процесуального кодексів України” від 26 січня 1993 р. № 2936-XII // Відомості Верховної Ради України. – 1993. – № 12. – Ст.98.
Закон України “Про внесення доповнень до деяких законодавчих актів України щодо встановлення відповідальності за незаконне виготовлення, підробку марок акцизного збору або вчинення інших протиправних дій, пов'язаних з використанням цих марок” від 12 липня 1996 р. № 323/96-ВР // Відомості Верховної Ради України. – 1996. – № 52. – Ст. 294.
Закон України “Про внесення змін і доповнень до Кримінального і Кримінально-процесуального кодексів України” від 28 січня 1993 р. № 2947-XII // Відомості Верховної Ради України. – 1993. – № 14. – Ст. 120.
Закон України “Про внесення зміни до статті 80-1 Кримінального кодексу України” від 29 липня 1994 р. № 154/94-ВР // Відомості Верховної Ради України. – 1994. – № 38. – Ст. 348.
Навроцький В.О. Наступність кримінального законодавства України (порівняльний аналіз КК України 1960 р. та 2001 р.). – К.: Атіка, 2001. – 272 с.
Хавронюк М. Термінологічні вади нового Кримінального кодексу України // Підприємництво, господарство і право. – 2002. – № 6. – С. 77-81.
Мойсик В.Р., Андрушко П.П. Відповідальність за ухилення від сплати податків: законодавство, практика застосування і напрями вдосконалення // Коментар судової практики в кримінальних та адміністративних справах. – К: Юрінком Інтер, 1998. – С. 58-79.
Дудоров О.О., Мельник М.І., Хавронюк М.І. Злочини у сфері підприємництва / За ред. Хавронюка М.І. – К.: Атіка, 2001. – 605 с.
Шнайдер Г.Й. Криминология: Пер. с нем. / Под общ. ред. и с предисл. Л.О. Иванова. – М.: Издательская группа “Прогресс”– “Универс”, 1994. – 504 с.
Ельцов О. «Контролирующие органы повсеместно нарушают…» // Бизнес.– №28. – 12 июля 1999 г.
Гега П.Т. Правові основи податкової системи, правопорушення, проблеми, рішення: Автореф. дис... канд. юрид. наук: 12.00.08. – К., 1996. – 26 с.
Прес-служба ДПА України. Кожен фахівець податкової служби забезпечив надходження до казни 626 тисяч гривень. З прес-конференції Голови ДПА України Миколи Яновича Азарова 14 січня 2002 р. // Вісник податкової служби України. – 2002. - № 3. - С. 3-5.
Гутнык А., Лысенко В. Условия (факторы), оказывающие влияние на степень латентности уклонений от уплаты налогов // Предпринимательство, хозяйство и право. – 1999. – № 12. – С. 3-11.
Кураш Я.М. Ухилення від сплати податків, зборів та інших обов’язкових платежів: Конспект лекцій. – Харків: Нац. юрид. акад. України, 1999. – 43 с.
Міщук М.С. Кримінальна відповідальність за ухилення від подання декларації про доходи. Автореф. дис... канд. юрид. наук: 12.00.08. – Харків, 1993. – 21 с.
Коржанський М.Й. Уголовне право України. Частина загальна: Курс лекцій. – К.: Наукова думка та Українська видавнича група, 1996. – 336 с.
Бажанов М.И. Уголовное право Украины. Общая часть: Учебное пособие. – Днепропетровск: Пороги, 1992. – 166 c.
Боротьба з господарськими злочинами / Лопушанський Ф.А., Філонов В.П., Титаренко Ю.Л. та ін. – Донецьк, 1997. – 160 с.
Закон України “Про внесення змін до Закону України “Про оподаткування прибутку підприємств” від 18 листопада 1997 р. № 639/97-ВР // Відомості Верховної Ради України. – 1998. – № 10. – Ст. 35.
Матусовский Г.А. Экономические преступления: криминалистический анализ. – Х.: Консум, 1999. – 478 с.
Таций В.Я. Ответственность за хозяйственные преступления: Объект и система. – Х.: Издательство при Харьковском государственном университете издательского объединения “Вища школа”, 1984. – 231 c.
Таций В.Я. Объект и предмет преступления в советском уголовном праве. – Х.: Вища школа, Изд-во при Харьк. гос. ун-те, 1988. – 196 с.
Узагальнення судової практики розгляду кримінальних справ про злочини, передбачені ст.ст. 148-2, 148-5 КК України за 9 місяців 1997 р. / Підготувала суддя Київського міського суду Балацька Г.О. – 22 с.
Закон України “Про внесення змін до Закону України “Про систему оподаткування” від 18 лютого 1997 р. № 77/97-ВР // Відомості Верховної Ради України. – 1997. – № 16. – Ст. 119.
Указ Президента України “Про гербовий збір” від 6 листопада 1998 р. № 1222/98 // Урядовий кур’єр. – №221-222. – 19 листопада 1998 р.
Закон України “Про гербовий збір” від 13 травня 1999 р. № 643-XIV // Відомості Верховної Ради України. – 1999. – № 26. – Ст. 215.
Аналіз практики застосування судами України законодавства, яке передбачає кримінальну відповідальність за ухилення від сплати податків, зборів, інших обов’язкових платежів. – К.: Верховний Суд України, 1998. – 40 c.
Уголовный кодекс Российской Федерации // В кн..: Полный сборник кодексов Российской Федерации. – М.: «Информэкспо», Воронеж: издательство Борисова, 2001. – 816 с.
Успенский А.В. Уголовная ответственность за уклонение от уплаты налогов по новому УК РФ // У кн.: Ваш налоговый адвокат. Советы юристов: Сборник статей. – Вып. 1. – М.: “ФБК-ПРЕСС”, 1997. – С. 258-268.
Налоговые системы зарубежных стран: Учебник для вузов / Под ред. проф. В.Г. Князева, проф. Д.Г.Черника. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Закон и право, ЮНИТИ, 1997. – 191 с.
Закон України “Про Державний бюджет України на 1999 рік” від 31 грудня 1998 р. № 378-XIV // Відомості Верховної Ради України. – 1999. – № 8. – Ст.59.
Кримінальний кодекс України. Проект, підготовлений робочою групою Кабінету Міністрів України (з пояснювальною запискою). – 1997.
Боботов С.В., Жигачев И.Ю. Введение в правовую систему США. – М.: Издательство НОРМА, 1997. – 333 с.
Spies v. United States (1943) 317 US 492, 87 L Ed 418, 63 S Ct 364? 43-1 USTC // 9243, 30 AFTR 378.
Дудоров О., Мойсик В. Порівняльно-правовий аналіз законодавства США та України про відповідальність за ухилення від сплати податків // Адвокат. – 1998. – № 2. – С. 12-17.
Carbis, Marvin J., Struntz, Stephen C., Rubin, Ronald B. Tax procedure and tax fraud: cases and materials. – 2nd ed. – St. Paul (Minn.): West, 1987. – 687 p.
Sanson v. United States (1965) 380 US 343, 13 L Ed 2d 882, 85 S Ct 1004, 65-1 USTC // 9307, 15 AFTR 2d 611.
Гега П.Т. Правові основи податкової системи, правопорушення, проблеми, рішення: Наукове видання. – К.: Українська акад. внутр. справ, 1996. – 168 с.
Гега П.Т. Правовий режим оподаткування в Україні. – К.: Юрінком, 1997. – 144 с.
Лисенко В.В. Розслідування ухилень від сплати податків: Автореф. дис... канд. юрид. наук: 12.00.09. – Х., 1997. – 24 с.
Лысенко В.В. Расследование уклонений от уплаты налогов, совершенных должностными лицами организаций, предприятий, учреждений / Харьковский ун-т внутренних дел. – Х.: Консум, 1997. – 192 с.
Гутник А.Е. Предупреждение налоговой милицией уклонений от уплаты налогов. – К.: Атика, 2001. – 176 с.
Мельник П.В., Новиков С.И., Самилык Г.М. Расследование преступлений в сфере экономики: Учебно-практическое пособие. – К.: Фирма «ДИЯ» ЛТД, 1998. – 184 с.
Василенко С.Ю., Сервецький І.В., Юрченко О.М. Викриття злочинів у сфері оподаткування. – К.: Вид. центр “Просвіта”, 2000. – 400 с.
Камлик М.І. Особливості обліку і використання обліково-бухгалтерських документів при виявленні та розслідуванні корисливих злочинів у галузях економіки. Судова бухгалтерія. – К.: Фірма “Синтез”, 1995. – 256 с.
Міжнародні економічні відносини: кримінологічний аспект / Під редакцією Шакуна В.І., Мельника П.В., Поповича В.М. – К.: Правові джерела. – 1997. – 168 с.
Пастухов И., Яни П. Ответственность за налоговые преступления // Российская юстиция. – 1999. – № 4. – С. 23-25.
Ларичев В.Д., Решетняк Н.С. Налоговые преступления и правонарушения. Кто и как их вывляет и предупреждает / Под ред. В.Д. Ларичева. – М.: Учебно-консультационный центр “ЮрИнфоР”, 1998. – 201 с.
Науково-практичний коментар до Кримінального кодексу України / Відп. ред. В.Бойко та ін. – 6-те вид., допов. – К.: А.С.К., 2000. – 1120 с.
Гошовський М. Величина майнової шкоди, заподіяної злочином, та її вплив на кримінальну відповідальність // Право України. – 1996. – № 9. – С. 67-70.
James, Philip S. Introduction to English law: Chapter on revenue law by G.N.Glover.– 12th ed. – London: Butterworths, 1989. – 591 р.
Сухов Ю. Ухилення від сплати податків, зборів, інших обов’язкових платежів: конкуренція кримінально-правових норм, кваліфікація за сукупністю злочинів // // Предпринимательство, хозяйство и право. – 2000. – № 4. - C. 43-50.
Громов А. От прессинга – к ответственности // Компаньон. – № 42. – 16-20 октября 2000 г. – С. 28-29.
Титаренко Ю.Л., Филонов В.П., Коваленко О.И. Хозяйственные преступления: Материально-правовая характеристика, квалификация, уголовная ответственность, предупреждение и профилактика. – Донецк, 1998. – 688 с.
Брич Л.П. Кваліфікація ухилення від сплати обов’язкових внесків державі: Автореф. дис... канд. юрид. наук: 12.00.08. – К., 1998. – 17 с.
Дудоров О., Пшеничний І. Звільнення від фінансових санкцій у податковому законодавстві і добровільні відмова від доведення податкового злочину до кінця в кримінальному законодавстві // Предпринимательство, хозяйство и право. – 2000. – № 4. – С. 47-51.
Дудоров О., Пшеничний І. Звільнення від фінансових санкцій у податковому законодавстві і добровільна відмова від доведення податкового злочину до кінця в кримінальному законодавстві // Предпринимательство, хозяйство и право. – 2000. – № 5. – С. 57-63.
Коржанський М.Й. Кримінальне право України. Частина особлива. – К.: Генеза, 1998. – 592 с.
Сухов Ю. Ответственность физических лиц за уклонение от уплаті налогов, сборов и других обязательных платежей // Предпринимательство, хозяйство и право. – 1999. – № 10. – С. 33-37.
Цивільний кодекс України // Бюлетень законодавства і юридичної практики України. – К.: Юрінком, 1996. – № 2. – 286 с.
Кодекс законів України про працю від 10 грудня 1971 р. // Відомості Верховної Ради Української РСР. – 1971. – № 50. – Ст. 375.
Закон України “Про охорону дитинства” від 26 квітня 2001 р. № 2402 – III // Відомості Верховної Ради України. – 2001. – № 30. – Ст. 142.
Светлов А.Я. Ответственность за должностные преступления. – К.: Наукова думка, 1978. – 302 с.
Вересов В.Н. Методом проб и ошибок // Весы фемиды. – 1998. – № 4. – С. 52-57.
Гражданский кодекс Украины (научно-практический комментарий) / Под общ. ред. д.ю.н., проф. Е.О. Харитонова. – Х.: ООО «Одиссей», 1999. – 848 с.
Криминология: Учеб. для юрид. вузов. / Алексеев А.И., Аргунова Ю.Н. и др.: Под общей редакцией А.И. Долговой. – М.: ИНФРА-М – НОРМА, 1997. – 779 с.
Дудоров О. Відповідальність за посадові злочини у сфері оподаткування: питання кваліфікації та вдосконалення законодавства // Предпринимательство, хозяйство и право. – 2000. – № 1. – С. 32-40.
Брич Л., Навроцький В. Суб’єкт ухилення від сплати податків, зборів, інших обов’язкових платежів за чинним Кримінальним кодексом України: дискусійні питання // Предпринимательство, хозяйство и право. – 1999. – № 7. – C. 41-47.
Андрушко П., Мойсик В. Уголовная ответственность за уклонение от уплаты налогов, сборов, других обязательных платежей // Все о бухгалтерском учете. – 1998. – № 40. – 9 мая 1998 г.
Постанова Пленуму Верховного Суду України “Про деякі питання застосування законодавства про відповідальність за ухилення від сплати податків, зборів, інших обов’язкових платежів” від 26 березня 1999 р. № 5 // Вісник Верховного Суду України. – 1999. – № 3.
Верин В.П. Преступления в сфере экономики. Серия «Росийское право: теория и практика»: Учебно-практическое пособие. – М.: Дело, 1999. – 200 c.
Закон України “Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні” від 16 липня 1999 р. № 996-XIV // Відомості Верховної Ради України. – 1999. – № 40. – Ст. 365.
Боротьба зі злочинністю у сфері підприємницької діяльності (кримінально-правові, кримінологічні, кримінально-процесуальні та криміналістичні проблеми). / Борисов В.І., Лопушанський Ф.А., Корж В. П. та ін. – Харків: Право, 2001. – 264 с.
Курс уголовного права. Общая часть. Т. 1: Учение о преступлении. Учебник для вузов / Под ред. д-ра юрид. наук, проф. Н.Ф. Кузнецовой и канд. юрид. наук, доц. И.М. Тяжковой. – М.: Зерцало, 1999. – 592 с.
Архів Московського районного суду м. Києва / 2000 р. – Справа № 1-47/9.
Закон України “Про внесення змін до Закону України "Про збір на обов'язкове державне пенсійне страхування" від 15 липня 1999 року № 967-XIV // Відомості Верховної Ради України. – 1999. – № 38. – Ст. 349.
Яни П.С. Экономические и служебные преступления. – М.: ЗАО “Бизнес-школа “Интел-Синтез”, 1997. – 208 с.
Haigler v. United States (1949, CA10 Colo) 172 F2d 986, 49-1 USTC // 9171, 37 AFTR 972.
United States v. Cox (1965, CA6 Tenn) // 348 F2d 294, 65-2 USTC // 9532, 16 AFTR 2d 5127.
Lurding v. United States (1950, CA6) 179 F2d 419, 50-1 USTC// 9159, 38AFTR 1321, later app (CA6 Ky) 191 F2d 921, 51-2 USTC // 9478, 41 AFTR 170.
Morrison v. United States (1959, СА4 Va) 270 F2d 1, 59-2 USTC // 9657, 4 AFTR 2d 5407, cert den 361 US 894, 4 L Ed 2d 150, 80 S Ct 196.
Сухов Ю.М. Ухилення від сплати податків, зборів, інших обов’язкових платежів: проблеми відмежування від суміжних злочинів та кваліфікації за сукупністю: Автореф. дис... канд. юрид. наук: 12.00.08. – К., 2000. – 16 с.
Сухов Ю. Суб’єктивна сторона ухилення від сплати податків, зборів, інших обов’язкових платежів (проблемні питання) // Предпринимательство, хозяйство и право. – 1999. – № 12. – С. 25-30.
Осика І., Сафронов С. Доказування мотиву та цілі як ознак суб’єктивної сторони злочину // Право України. – 1997. – № 3. – С. 51-52.
Дудоров О. Кримінальне переслідування податкових злочинів (за законодавством Федеративної Республіки Німеччини) // Предпринимательство, хозяйство и право. – 1999. – № 2. – С. 26-30.
United States v. Malinowski (1973, СА 3 Ра) 472 F2d 850, 73-1 USTC // 9199, 31 AFTR 2d 73-668, cert den 411 US 970, 36 L Ed 2d 693, 93 S Ct 2164.
United States v. Smith (1980, CA5 Tex) 618 F2d 280, 80-2 USTC // 9476, 46 AFTR 2d 80-5071, cert den 449 US 868, 66 L Ed 2d 87, 101 S Ct 203.
United States v. Karsky (1979, CA8 SD) 610 F2d 548, 80-1 USTC // 9126, 5 Fed Rules Evid Serv 767, 45 AFRT 2d 80-407, cert den 444 US 1092, 62 L Ed 2d 781, 100 S Ct 1058.
Тихомиров Ю.А. Курс сравнительного правоведения. – М.: Издательство НОРМА, 1996. – 432 с.
United States v. Miller (1980, CA8 Iowa) 634 F2d 1134, 80-2 USTC // 9842, 7 Fed Rules Evid Serv 173, 47 AFTR 2d 81-367, cert den 451 US 942, 68 L Ed 2d 330, 101 S Ct 2026.
Уголовный кодекс Швейцарии / Научное редактирование, предисловие и перевод с немецкого канд. юрид. наук А.В.Серебренниковой. – СПб.: Издательство «Юридический центр Пресс», 2002. – 350 с.
Уголовный кодекс Дании / Научное редактирование и предисловие С.С.Беляева, канд. юрид. наук (МГУ им. М.В.Ломоносова). Перевод с датского и английского С.С. Беляева, А.Г.Рычевой. – СПб.: Издательство «Юридический центр Пресс», 2001. – 230 с.
Ответственность за должностные преступления в зарубежных странах /Игнатова М.А., Решетников Ф.М., Апарова Т.В. / Отв. ред. Ф.М. Решетников. – М.: Юридическая литература, 1994. – 75 c.
Бюджетний кодекс України від 21 червня 2001 року. – К.: Атика, 2001 – 80 с.
Указ Президента України “Про державну реєстрацію нормативних актів міністерств та інших органів державної виконавчої влади” від 3 жовтня 1992 р. № 493/92 // Голос України. – 8 жовтня 1992 р.
Указ Президента України “Про внесення змін до деяких указів Президента України з питань державної реєстрації нормативно-правових актів” від 21 травня 1998 року N 493/98 // Урядовий кур’єр. – № 99-100. – 28 травня 1998 р.
Миргородский Д. Виды санкций, применяемых органами налоговой службы, и возможные пути их обжалования // Навигатор бухгалтера. – № 20. – 31 мая 1999 г. – С. 17-21.
Гревцова Р.Ю. Кримінальна відповідальність за злочини, що посягають на права та законні інтереси суб’єктів підприємницької діяльності як платників податків // Реферативний огляд чинного законодавства України / За ред. В.В. Цвєткова, Є.В. Кубко. – К.: Салком, 2000. – С. 215-232.
Лавриненко И. Статья для фискала // Бизнес. – № 38. – 17 сентября 2001 г.
Reid, Sue Titus. Crime and criminology. – 7th ed. Madison etc.: Brown and Benchmark, 1984. – 729 s.
Зинченко Ю. Самоочищение ГНАУ // Бизнес. – № 9. – 1 марта 1999 г.
Гревцова Р. Проблеми удосконалення кримінальної відповідальності за злочини, що посягають на права та законні інтереси суб’єктів оподаткування // Підприємництво, господарство і право. – 2002. – № 5. – С. 67-71.
Теньков С.О. Коментар до Закону України “Про державну податкову службу в Україні” // У кн..: В.І. Полюхович. Державна податкова служба в Україні: організація і діяльність; С.О. Теньков. Коментар до Закону України “Про державну податкову службу в Україні” // Бюлетень законодавства і юридичної практики України. – 1999. – № 3. – С. 111-319.
Емельяненко В. Лагерплац для налогоплательщика // Бизнес. – № 41. – 9 октября 2000 г.
Архів Київського міського суду / 1998 р. – Справа № 1-73/98.
Клименко В.А., Мельник Н.И., Хавронюк Н.И. Уголовная ответственность за должностные преступления. – К.: Блиц-Информ, 1996. – С. 5-159.
Управління по боротьбі з корупцією у податковій службі. Інтерв’ю з начальником Управління по боротьбі з корупцією у податковій службі ДПА України, генерал-майром В.В. Шейбутом / Підготувала Н. Голуб // Вісник податкової служби України. – 2000. – № 25. – С. 48-50.
Сильницький Ю. Права та обов’язки платників податків як важливі компоненти податкової культури // Вісник податкової служби України. – 2000. – № 36. – С. 6-10.
Лист Державної податкової адміністрації України “Щодо результатів надходження та розгляду скарг (апеляцій) платників податків” від 15 липня 1998 р. // Бизнес. – 1998. – № 4.
Шафоростов А. Жест доброй воли // Бизнес. – № 28. – 12 июля 1999 г.
Краснова Н. Привычка «стучать»? // Бизнес. – № 25. – 21 июня 1999 г.
Internal Revenue Code // United States Code Service. Lawyers Edition. – Volume 26 USCS. Internal Revenue Code. §§ 6001- 6800 – End. Index. – Lawyers Cooperative Publishing. Aqueduct Publishing, Rochester, New York 14694, 1993. – 1062 p.
Закон України "Про підприємства в Україні" від 27 березня 1991 року № 887-XII // Відомості Верховної Ради України. – 1991. – № 24. – Ст.272.
Науковий коментар Кримінального кодексу України / Проф. Коржанський М.Й. – К.: Атіка, Академія, Ельга-Н, 2001. – 656 с.
Постанова Кабінету Міністрів України від 9 серпня 1993 року № 611 "Про перелік відомостей, що не становлять комерційної таємниці" // Зібрання постанов уряду України. – 1993. – № 12. – Київ: Видавництво “Україна”, 1993.
Закон України “Про державне мито” від 18 грудня 1991 р № 1994-XII // Відомості Верховної Ради України. – 1992. – № 12. – Ст. 170.
Закон України “Про збір на обов’язкове державне пенсійне страхування” від 26 червня 1997 р. № 400/97-ВР // Відомості Верховної Ради України. – 1997. – № 37. – Ст. 237.
Постанова Правління Пенсійного фонду України від 3 червня 1999 р. № 4-6 “Про затвердження Інструкції про порядок обчислення і сплати підприємствами, установами, організаціями та громадянами збору на обов'язкове державне пенсійне страхування, інших платежів, а також обліку їх надходження до Пенсійного фонду України” // Офіційний вісник України. – 1999. – № 27. – С. 258-289.
Закон України “Про податок на додану вартість” від 3 квітня 1997 р. № 168/97-ВР // Відомості Верховної Ради України. – 1997. – № 21. – Ст.156.
Николайчук О. Налоговый Долбизм-с // Бизнес. – № 35. – 30 августа 1999 г.
VAT dispute stalls IMF loan accord // Kyiv Post. – Business. – 2002. – February 14th.
Волченко А. Будут сидеть? // Бизнес. – № 25. – 21 июня 1999 г.
Указ Президента України від 10 квітня 1997 р. № 319 “Про Національну програму боротьби з корупцією” // Урядовий кур’єр. – 1997. - № 70-71.
Указ Президента України “Про комплексну програму профілактики злочинності на 2001-2005 рр.” від 25 грудня 2000 р. № 1376/2000 // Офіційний вісник України. – 2001. - № 7. – Ст. 2258.
Конвенція про захист прав людини і основних свобод // Практика Європейського суду з прав людини. Рішення. Коментарі. – 1999. – № 12. – С. 15-44.
Протокол № 1 // М. Дженіс, Р. Кей, Е. Бредні. Європейське право у галузі прав людини: джерела і практика застосування: Пер. з англ. – К.: “АртЕк”, 1997. – С. 540-541.
Закон України “Про ратифікацію Конвенції про захист прав і основних свобод людини 1950 року, Першого протоколу та протоколів № 2, 4, 7, 11 до Конвенції” від 17 липня 1997 р. № 475/97- ВР// Відомості Верховної Ради України. – 1997. – № 40. – Ст. 263.
Gasus Dosier – Und Fordertechnik GmbH v. The Netherlands – Ser. A No. 306-B. – EctHR – 1995.
Hentrich v. France - Ser. A No. 296-A. - EctHR – 1994.
Буроменский М.В. Обращение в Европейский Суд по правам человека: практика Суда и особенности украинского законодательства / Харьковская правозащитная группа / Худож.-оформитель И.Гаврилюк. – Харьков: Фолио, 2000. – 32 с.
П. Рабинович. Ефективність впливу Конвенції про захист прав та основних свобод людини на держави – членів Ради Європи. // Право України. - 2000. – № 11. – С. 34-36.
Указ Президента України “Про затвердження Стратегії інтеграції України до Європейського Союзу” від 11 червня 1998 р. № 615/98 // Урядовий кур’єр. – № 114-115. – 18 червня 1998 р.
Закон України “Про Концепцію Загальнодержавної програми адаптації законодавства України до законодавства Європейського Союзу” від 21 листопада 2002 р. № 228-IV // Офіційний вісник України. – 2002. - № 50. – Ст. 2233.
Гревцова Р.Ю. Деякі питання удосконалення юридичної відповідальності за податкові правопорушення // Вісник Вищого арбітражного суду України. – 2000. – № 3. – С. 240-244.
| 
