|
АНОТАЦІЇ
Степанюк Р.Л. Методика розслідування злочинів, пов’язаних з порушеннями бюджетного законодавства. – Рукопис.
Дисертація на здобуття наукового ступеня кандидата юридичних наук за спеціальністю 12.00.09 – кримінальний процес та криміналістика; судова експертиза. – Національний університет внутрішніх справ. – Харків, 2004.
Дисертація являє собою комплексне наукове дослідження проблем методики розслідування злочинів, пов’язаних з порушеннями бюджетного законодавства. У роботі міститься низка теоретичних положень і практичних рекомендацій, які сформульовані з урахуванням особливостей чинного бюджетного законодавства України, механізму бюджетних злочинів, практики їх розслідування, і мають елементи наукової новизни.
У дисертації розроблена криміналістична характеристика злочинів, пов’язаних з порушеннями бюджетного законодавства, зокрема: визначено особливості бюджетних коштів як предмета злочину, досліджено специфіку обстановки і суб’єкта злочинів, встановлено типові способи порушень бюджетного законодавства та їхні сліди. Досліджено особливості аналізу та оцінки первинного матеріалу в стадії порушення кримінальної справи, типові слідчі ситуації початкового етапу розслідування, відповідні їм завдання розслідування і комплекси слідчих та інших дій. Сформульовано рекомендації щодо планування й організації розслідування, попередження та подолання протидії розслідуванню, особливостей підготовки та проведення основних слідчих дій.
Ключові слова: методика розслідування, порушення бюджетного законодавства, бюджетні злочини, криміналістична характеристика злочинів, бюджетні кошти.
Степанюк Р.Л. Методика расследования преступлений, связанных с нарушениями бюджетного законодательства. – Рукопись.
Диссертация на соискание учёной степени кандидата юридических наук по специальности 12.00.09 – уголовный процесс и криминалистика; судебная экспертиза. – Национальный университет внутренних дел. – Харьков, 2004.
Диссертация представляет собой комплексное научное исследование проблем методики расследования преступлений, связанных с нарушениями бюджетного законодательства. В работе содержится ряд теоретических положений и практических рекомендаций, которые сформулированы с учетом особенностей действующего бюджетного законодательства Украины, механизма бюджетных преступлений, практики их расследования, и содержат элементы научной новизны.
В диссертации разработана криминалистическая характеристика преступлений, связанных с нарушениями бюджетного законодательства. В частности, исследован предмет преступного посягательства (бюджетные средства), уточнены его признаки, указаны основные группы бюджетных средств как предмета преступления в зависимости от их материального выражения, субъекта распоряжения, целевого назначения и внешней формы. Проанализированы основные факторы, определяющие обстановку совершения преступления. Исследованы особенности субъекта преступления – должностного лица. Выявлены, классифицированы и описаны типичные способы и следы преступления.
Сформулированы рекомендации относительно объема и содержания первичных материалов о преступлении, связанном с нарушением бюджетного законодательства. Разработаны рекомендации по их оценке следователем с точки зрения установления достаточных данных, указывающих на признаки преступления.
Описаны типичные следственные ситуации первоначального этапа расследования, соответствующие им специфические задачи расследования и комплексы следственных, оперативно-розыскных и иных действий, направленные на их разрешение. Разработаны рекомендации относительно планирования и организации расследования. Указаны обстоятельства, подлежащие установлению по уголовному делу, типичные общие версии о характере события в целом и квалификации деяния. Приведены рекомендации о выдвижении версий по элементам состава преступления. Охарактеризованы основные организационно-распорядительные мероприятия следователя.
Уточнены понятия «противодействие расследованию преступлений» и «противодействие выявлению и расследованию преступлений» и раскрыто их соотношение. Выявлены типичные формы и способы противодействия расследованию преступлений, связанных с нарушениями бюджетного законодательства, приведены рекомендации по их предупреждению и преодолению.
Сформулированы рекомендации по проведению наиболее специфических следственных и иных действий. В частности, рассмотрены особенности выемки документов, их изучения и следственного осмотра. Предложены рекомендации по подготовке к допросу подозреваемых (обвиняемых) в совершении бюджетного преступления, а также свидетелей. Выделены типичные ситуации их допроса, предложены соответствующие ситуациям комбинации тактических приёмов. Проанализированы особенности подготовки и назначения судебно-бухгалтерской и финансово-кредитной экспертиз при расследовании бюджетных преступлений.
Ключевые слова: методика расследования, нарушения бюджетного законодательства, бюджетные преступления, криминалистическая характеристика преступлений, бюджетные средства.
Stepanuk R.L. The investigation of crimes, connected with criminal violations of budget regulations. – Manuscript.
Candidate of sciences in Law dissertation, spesialty 12.00.09 – Criminal Procedure and Criminalistics; Forensic Sciences. – National University of Internal Affairs. Kharkiv, 2004.
The dissertation is a complex research of the problems of methods of investigation of crimes connected with violations of budget regulations. The work contains a chain of theoretical issues and practical recommendations which are formulated taking in account particularities of current Ukrainian budget regulations, mechanisms of budget crimes, practice of the budget crime’s investigation, with elements of scientific update.
Criminalistics characteristics of the crimes connected with violations of budget regulations is developed in the dissertation; in particular characteristics of budget funds as an object of particularities of circumstances and subject of the budget crime are highlighted, typical modus operandi of violations of budget regulations and its traces are determined. Particularities of analysis and evaluation of the initial material at the stage of filing a case, typical investigative situations of the initial stage of investigation and corresponding investigative tasks and complexes of investigative and other actions are researched. Recommendations on planning and organization of investigation, prevention and solution of counteraction to investigation particularities of preparation and conduct of investigative actions are formed.
Key words: methods of investigation, violation of budget regulations, budget crimes, budget funds, criminalistics characteristic of crime.
Відповідальний за випуск Гаєнко В.І.
| 
